На конец II кв. 2023 года, ООО "Брусника" - умеренно рискованное, закредитованное, относительно ликвидное, неэффективное предприятие. На 1 рубль собственного капитала приходится 2.83 рубля заёмных денег. Заёмный капитал обеспечен собственными резервами на 35%. Общая задолженность компании состоит из 14 302.6 млн рублей долгосрочных обязательств и 1 102.1 млн текущих. Текущие обязательства включают в себя 936.4 млн срочных и 165.7 млн краткосрочных рублей. Ликвидность по срочным обязательствам достаточная, по менее срочным - то же. В отчётном периоде компания взяла на себя дополнительно 1 409.1 млн рублей долгосрочных и вернула 1 047.3 млн рублей краткосрочных денег. Инвестиционный риск умеренно высокий. Кредитоспособность предприятия низкая. ЛИСП рейтинг: rlBB
ООО "Брусника"
Общие сведения
| ООО "Брусника" | |
|---|---|
| ИНН | 6685151087 |
| Полное наименование | Общество с ограниченной ответственностью "Брусника. Строительство и девелопмент" |
| Вид экономической деятельности | Деятельность по управлению холдинг-компаниями |
| Сектор рынка по ОКВЭД | Деятельность головных офисов, консультирование по вопросам управления |
| Юридический адрес | 620075, г. Екатеринбург, ул. Малышева, д. 51, оф. 37/05 |
| Сайт компании | https://sibakademstroy.brusnika.ru/ |
| Эксперное мнение | https://fapvdo.ru/db-6685151087/ |
Облигации ООО "Брусника"
Акции ООО "Брусника"
Основные финансовые показатели ООО "Брусника"
| II квартал 2023 г. | |
|---|---|
| Единица измерения | Тысячи рублей |
| Уставный капитал | 101 |
| Внеоборотные активы | 17 974 388 |
| Оборотные активы | 2 876 191 |
| Капитал и резервы | 5 445 723 |
| Долгосрочные обязательства | 14 302 606 |
| Краткосрочные обязательства | 1 102 251 |
| Ресурсная база | 20 850 579 |
Финансовое состояние ООО "Брусника"
Динамика финансового состояния и финансовой устойчивости ООО "Брусника"
Описание
Компания ООО "Брусника" показала в отчётном периоде рост финансового состояния на 29% и рост финансовой устойчивости на 20%. Разница между показателями сократилась с 3п до 0п.
Уровни финансового состояния и финансовой устойчивости предприятия должны находиться как можно ближе друг к другу и "смотреть" в одном направлении. Рекомендованная разница в показателях, до 10 пунктов.
Финансовое результаты ООО "Брусника"
Динамика доходов и долгов ООО "Брусника"
Описание
К концу отчётного периода доход предприятия достиг отметки в 869 млн рублей.
Долг, ООО "Брусника", вырос на 5% и составил 15 405 млн рублей.
Под долгом предприятия подразумевается заёмный капитал ООО "Брусника" на конец отчётного периода. Идеальное соотношение дохода к долгу: долг падает - доход растёт; доход выше долга.
| II квартал 2023 г. | |
|---|---|
| Единица измерения | Тысячи рублей |
| Выручка | 4 108 |
| Себестоимость продаж | -603 |
| Управленческие расходы | -21 605 |
| Доходы от участия в других организациях | 71 000 |
| Проценты к получению | 793 534 |
| Проценты к уплате | -749 051 |
| Прочие расходы | -74 299 |
| Налог на прибыль | 5 381 |
Чистая прибыль
Динамика чистой прибыли ООО "Брусника"
Описание
Чистая прибыль ООО "Брусника" в отчётном периоде составила 28.5 млн рублей.
Чистая прибыль складывается из совокупного дохода компании за вычетом себестоимости продаж, коммерческих и управленческих расходов, уплаты процентов по обязательствам и налоговых отчислений.
Закредитованность
Динамика закредитованности ООО "Брусника"
Описание
Закредитованность ООО "Брусника": 2.83, что на 4% больше чем в прошлом отчётном периоде.
Закредитованность предприятия отражает отношение заёмного капитала к собственному. Максимально-допустимое значение: 1.5. При бо́льших показателях, компания считается закредитованной.
Денежные потоки ООО "Брусника"
| II квартал 2023 г. | |
|---|---|
| Единица измерения | Тысячи рублей |
| Операционный | 383 872 |
| Инвестиционный | -267 226 |
| Финансовый | -133 167 |
| Совокупный | -16 521 |
| Входящие денежные потоки | 517 039 |
| Исходящие денежные потоки | 283 747 |
Описание
Баланс денежных потоков ООО "Брусника" нарушен в сторону излишка средств на сумму: 233 292 тыс рублей.
Денежные потоки компании позволяют отследить движение средств и оценить степень их излишка или недостатка.
Ликвидность ООО "Брусника"
Динамика ликвидности по краткосрочным обязательствам
Описание
Ликвидность ООО "Брусника" по срочным обязательствам достаточная. На балансе компании: высоколиквидных активов на 1 883 351 тыс рублей, кредиторской задолженности на 936 441 тыс рублей. Профицит ликвидности составляет 946 910 тыс рублей.
Ликвидность по краткосрочным обязательствам достаточная. На балансе компании: дебиторской задолженности 992 827 тыс рублей, краткосрочных обязательств на 165 682 тыс рублей. Профицит ликвидности составляет 827 145 тыс рублей.
Общий профицит ликвидности по текущим обязательствам: 1 774 055 тыс рублей.
Ликвидность - способность компании погасить обязательства перед кредиторами и партнёрами на момент составления баланса при условии, полного погашения контрагентами долгов перед организацией.
Оценка инвестиционного риска
УИР зависит от финансового состояния компании и компенсируется путём оптимальной доли ценных бумаг в портфеле.
Инвестиционные показатели за II квартал 2023 г.
- УКС предприятия: 37 и соответствует 4-му классу. Кредитоспособность низкая, требуется взвешенное решение при инвестировании.
- Финансовое состояние: 53 - минимально допустимого уровня. Угроза потери инвестиций низкая.
- Финансовая устойчивость: 53 - умеренная. Возможны временные трудности с выполнением текущих обязательств.
- Эффективность бизнеса: 2. Предприятие неэффективное.
ЛИСП рейтинг ООО "Брусника"
| Отчётный период | Доля бумаг в портфеле, % | Инвестиционный риск | Вероятность банкротства, % | ЛИСП рейтинг |
|---|---|---|---|---|
| 2018 г. | 2.86 | умеренный | 7.9 | rlBB+ |
| 2019 г. | 1.30 | высокий | 60.0 | rlC |
| 2020 г. | 3.57 | средний | 4.3 | rlBBB+ |
| 2021 г. | 2.71 | умеренный | 9.2 | rlBB |
| II квартал 2022 г. | 1.88 | высокий | 19.6 | rlB- |
| 2022 г. | 2.12 | умеренный | 14.8 | rlB |
| II квартал 2023 г. | 2.66 | умеренный | 9.2 | rlBB |
Экспертное заключение
Проведённый финансовый анализ ООО "Брусника" за II квартал 2023 г., показал следующие инвестиционные характеристики компании: Инвестиционная вероятность банкротства: 9.2%
Статистическая вероятность банкротства: 6.1%
✔ Ликвидность: достаточная
❌ Закредитованность: 2.83
❌ Уровень Эффективности Бизнеса: 2
❌ Уровень КредитоСпособности: 37
❌ Уровень Инвестиционного Риска: 2.66
✔ Чистая прибыль: положительная
❌ Деятельность компании: финансовая
Целесообразность инвестирования по купонной доходности: 6.4
Инвестиционный риск оправдан:
✔ высокой купонной доходностью
❌ надёжностью финансового состояния
На момент составления отчётности, вероятность получения дохода при инвестициях в облигации ООО "Брусника", выше риска потери инвестиций.
