На конец II кв. 2023 года, ООО "ТФН" - умеренно рискованное, закредитованное, частично ликвидное, малоэффективное предприятие. На 1 рубль собственного капитала приходится 2.4 рубля заёмных денег. Заёмный капитал обеспечен собственными резервами на 42%. Общая задолженность компании состоит из 1 404.2 млн рублей долгосрочных обязательств и 9 898.5 млн текущих. Текущие обязательства включают в себя 3 501.3 млн срочных и 6 397.1 млн краткосрочных рублей. Ликвидность по срочным обязательствам недостаточная, по менее срочным - достаточная. В отчётном периоде компания погасила 300.0 млн рублей долгосрочных и заняла 629.1 млн рублей краткосрочных денег. Инвестиционный риск умеренно высокий. Кредитоспособность предприятия умеренная. ЛИСП рейтинг: rlBB-
ООО "ТФН"
Общие сведения
| ООО "ТФН" | |
|---|---|
| ИНН | 7727696432 |
| Полное наименование | Общество с ограниченной ответственностью "ТФН" |
| Вид экономической деятельности | Торговля оптовая бытовыми электротоварами |
| Сектор рынка по ОКВЭД | Торговля оптовая, кроме оптовой торговли автотранспортными средствами и мотоциклами |
| Юридический адрес | 108811, г. Москва, пос. Московский, д. Говорово, Мкад 47 км |
| Сайт компании | https://www.tfnopt.ru/ |
| Эксперное мнение | https://fapvdo.ru/db-7727696432/ |
Облигации ООО "ТФН"
Акции ООО "ТФН"
Основные финансовые показатели ООО "ТФН"
| II квартал 2023 г. | |
|---|---|
| Единица измерения | Тысячи рублей |
| Уставный капитал | 1 000 |
| Внеоборотные активы | 710 979 |
| Оборотные активы | 15 299 054 |
| Капитал и резервы | 4 648 527 |
| Долгосрочные обязательства | 1 404 183 |
| Краткосрочные обязательства | 9 957 324 |
| Ресурсная база | 16 010 033 |
Финансовое состояние ООО "ТФН"
Динамика финансового состояния и финансовой устойчивости ООО "ТФН"
Описание
Компания ООО "ТФН" показала в отчётном периоде снижение финансового состояния на -17% и снижение финансовой устойчивости на -9%. Разница между показателями увеличилась с 11п до 14п.
Уровни финансового состояния и финансовой устойчивости предприятия должны находиться как можно ближе друг к другу и "смотреть" в одном направлении. Рекомендованная разница в показателях, до 10 пунктов.
Финансовое результаты ООО "ТФН"
Динамика доходов и долгов ООО "ТФН"
Описание
К концу отчётного периода доход предприятия достиг отметки в 19 729 млн рублей.
Долг, ООО "ТФН", вырос на 16% и составил 11 303 млн рублей.
Под долгом предприятия подразумевается заёмный капитал ООО "ТФН" на конец отчётного периода. Идеальное соотношение дохода к долгу: долг падает - доход растёт; доход выше долга.
| II квартал 2023 г. | |
|---|---|
| Единица измерения | Тысячи рублей |
| Выручка | 14 618 843 |
| Себестоимость продаж | -12 244 548 |
| Коммерческие расходы | -975 946 |
| Проценты к получению | 24 252 |
| Проценты к уплате | -402 287 |
| Прочие доходы | 5 086 190 |
| Прочие расходы | -6 014 600 |
| Налог на прибыль | -20 648 |
| Прочее | -170 |
Чистая прибыль
Динамика чистой прибыли ООО "ТФН"
Описание
Чистая прибыль ООО "ТФН" в отчётном периоде составила 71.1 млн рублей.
Чистая прибыль складывается из совокупного дохода компании за вычетом себестоимости продаж, коммерческих и управленческих расходов, уплаты процентов по обязательствам и налоговых отчислений.
Закредитованность
Динамика закредитованности ООО "ТФН"
Описание
Закредитованность ООО "ТФН": 2.4, что на 16% больше чем в прошлом отчётном периоде.
Закредитованность предприятия отражает отношение заёмного капитала к собственному. Максимально-допустимое значение: 1.5. При бо́льших показателях, компания считается закредитованной.
Денежные потоки ООО "ТФН"
| II квартал 2023 г. | |
|---|---|
| Единица измерения | Тысячи рублей |
| Операционный | 131 294 |
| Инвестиционный | -252 113 |
| Финансовый | 196 017 |
| Совокупный | 75 198 |
| Входящие денежные потоки | 327 311 |
| Исходящие денежные потоки | 327 311 |
Описание
Денежные потоки ООО "ТФН" сбалансированы.
Денежные потоки компании позволяют отследить движение средств и оценить степень их излишка или недостатка.
Ликвидность ООО "ТФН"
Динамика ликвидности по краткосрочным обязательствам
Описание
Ликвидность ООО "ТФН" по срочным обязательствам недостаточная. На балансе компании: высоколиквидных активов на 967 785 тыс рублей, кредиторской задолженности на 3 501 330 тыс рублей. Дефицит ликвидности составляет 2 533 545 тыс рублей.
Ликвидность по краткосрочным обязательствам достаточная. На балансе компании: дебиторской задолженности 8 994 412 тыс рублей, краткосрочных обязательств на 6 397 130 тыс рублей. Профицит ликвидности составляет 2 597 282 тыс рублей.
Общий профицит ликвидности по текущим обязательствам: 63 737 тыс рублей.
Ликвидность - способность компании погасить обязательства перед кредиторами и партнёрами на момент составления баланса при условии, полного погашения контрагентами долгов перед организацией.
Оценка инвестиционного риска
УИР зависит от финансового состояния компании и компенсируется путём оптимальной доли ценных бумаг в портфеле.
Инвестиционные показатели за II квартал 2023 г.
- УКС предприятия: 47 и соответствует 3-му классу. Умеренная кредитоспособность, высокий риск для инвестиций.
- Финансовое состояние: 45 - минимально допустимого уровня. Угроза потери инвестиций низкая.
- Финансовая устойчивость: 59 - умеренная. Возможны временные трудности с выполнением текущих обязательств.
- Эффективность бизнеса: 17. Предприятие малоэффективное.
ЛИСП рейтинг ООО "ТФН"
| Отчётный период | Доля бумаг в портфеле, % | Инвестиционный риск | Вероятность банкротства, % | ЛИСП рейтинг |
|---|---|---|---|---|
| 2016 г. | 4.28 | минимальный | 1.3 | rlAA- |
| 2017 г. | 4.77 | минимальный | 0.4 | rlAA+ |
| 2018 г. | 4.48 | минимальный | 0.7 | rlAA |
| 2019 г. | 4.04 | минимальный | 1.8 | rlA+ |
| 2020 г. | 3.37 | средний | 5.3 | rlBBB |
| 2021 г. | 3.12 | средний | 6.6 | rlBBB- |
| II квартал 2022 г. | 3.28 | средний | 5.3 | rlBBB |
| 2022 г. | 2.99 | умеренный | 7.9 | rlBB+ |
| II квартал 2023 г. | 2.60 | умеренный | 11.1 | rlBB- |
Экспертное заключение
Проведённый финансовый анализ ООО "ТФН" за II квартал 2023 г., показал следующие инвестиционные характеристики компании: Инвестиционная вероятность банкротства: 11.1%
Статистическая вероятность банкротства: 7.4%
❌ Ликвидность: недостаточная
❌ Закредитованность: 2.4
✔ Уровень Эффективности Бизнеса: 17
❌ Уровень КредитоСпособности: 47
❌ Уровень Инвестиционного Риска: 2.60
✔ Чистая прибыль: положительная
✔ Деятельность компании: не финансовая
Целесообразность инвестирования по купонной доходности: 2.8
На момент составления отчётности, вероятность получения дохода при инвестициях в облигации ООО "ТФН", соизмерима с риском потери инвестиций.
