Анализ финансовых зависимостей ООО «Фэс-Агро»

Анализ финансовых зависимостей ООО «Фэс-Агро» проводится с целью выявления сильных и слабых сторон финансового состояния компании и эффективности ведения бизнеса.

Темпы роста ООО "Фэс-Агро"

Темпы роста ресурсной базы, доходов и прибыли ООО "Фэс-Агро" показывают, насколько эффективно компания использует собственные и заёмные ресурсы. Анализ проводится по результатам завершённого года.


Как читать график

При анализе ТР компании, необходимо оценить зависимость финансовых показателей относительно РБ по следующей цепочке:

👍 = ТРприбыли >= ТРдоходов >= ТРРБ > 0,
Если цепочка нарушается в течение трёх лет подряд, то такую компанию трудно назвать успешной и развивающейся.

Активы ООО "Фэс-Агро"

График динамики активов ООО "Фэс-Агро" показывает соотношение объёмов собственного и заёмного капиталов, а так же зависимость ресурсной базы и активов от заёмных средств.


Динамика активов ООО "Фэс-Агро"
Как читать график

Доля заёмного капитала в объёме ресурсной базы отражена закрашенной частью графика ниже красной линии. Закрашенная площадь выше линии заёмного капитала, показывает объём собственного капитала. Корреляция с красной линией говорит о силе зависимости активов компании от заёмных денег. Чем выше зависимость и чем ближе заёмный капитал к ресурсной базе, тем рискованнее бизнес компании.

Зависимости активов

Рост активов ООО "Фэс-Агро" и любой другой компании не всегда означает "хорошо", так как активы могут числиться у эмитента, а по факту находиться у контрагентов.

Зависимость активов ООО "Фэс-Агро"
Как читать график

Корреляция между оборотными активами и дебиторской задолженностью указывает на "зависание" активов у партнёров.

Корреляция между внеоборотными активами и финансовыми вложениями говорит о том, что компания финансово вкладывается в другие организации или их бумаги.

Чем ближе линии этих пар друг к другу, тем меньше активов в распоряжении компании и тем больше их у третьих лиц.

Рентабельность активов ООО "Фэс-Агро"

Рентабельность активов ООО "Фэс-Агро" позволяет оценить насколько эффективно компания использует собственные и заёмные деньги, и сможет ли она нарастить собственный капитал, чтобы сократить, или погасить заёмный.


Рентабельность активов относительно ставки ЦБ РФ
Как читать график

Рост ресурной базы должен вести компанию к росту рентабельности активов. Если это не так и рентабельность активов не растёт, или находится ниже ставки ЦБ РФ, то это указывает на неэффективное использование собственных и заёмных средств, плохую работу с контрагентами, или занижение фактических доходов компании в отчётности.

Баланс ООО "Фэс-Агро"

Сопоставить активы с другими статьями, можно по балансу ООО "Фэс-Агро"

Показать/скрыть баланс
Наименование показателяКод30.06.2231.12.2131.12.2031.12.1931.12.1831.12.17
АКТИВ
I. Внеоборотные активы
Нематериальные активы11102 07081744536271
Результаты исследований и разработок11201 2211 2211 160000
Нематериальные поисковые активы1130000000
Материальные поисковые активы1140000000
Основные средства1150117 494127 55576 66867 12546 95845 310
Доходные вложения в материальные ценности11608 81910 73031 9832 1633 6124 383
Финансовые вложения117010 44044040 40005 0120
Отложенные налоговые активы118062 54812 0453 1092 077840308
Прочие внеоборотные активы11904 4975 1156 8341 6511 2291 006
Итого по разделу I1100207 089157 923160 19873 06957 71351 078
II. Оборотные активы
Запасы12105 258 1612 655 4602 109 1042 092 8791 168 6261 144 803
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям1220816 517272 747265 929233 8548969 168
Дебиторская задолженность12302 367 5453 665 8893 094 5142 379 9081 410 3181 286 961
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)124056 29278 89259 50552 94892 19275 980
Денежные средства и денежные эквиваленты1250218 586433 053421 323272 467677 71766 899
Прочие оборотные активы12607581 6101 6141 16721392
Итого по разделу II12008 717 8597 107 6515 951 9895 033 2233 349 1552 643 903
БАЛАНС16008 924 9487 265 5746 112 1875 106 2923 406 8682 694 981
Наименование показателяКод30.06.2231.12.2131.12.2031.12.1931.12.1831.12.17
ПАССИВ
III. Капитал и резервы
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады)131070 00070 00070 00070 00070 00070 000
Собственные акции, выкупленные у акционеров1320000000
Переоценка внеоборотных активов1340000000
Добавочный капитал (без переоценки)1350000000
Резервный капитал1360000000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)13701 360 0331 119 935876 846654 242444 063224 381
Итого по разделу III13001 430 0331 189 935946 846724 242514 063294 381
IV. Долгосрочные обязательства
Заемные средства1410500 000500 0000250 0000216 046
Отложенные налоговые обязательства1420180 01989 2843 0614 1063 8943 600
Оценочные обязательства1430000000
Прочие обязательства145027 35127 80323 93521 961160 28854 828
Итого по разделу IV1400707 370617 08726 996276 067164 182274 474
V. Краткосрочные обязательства
Заемные средства15101 435 3561 747 0131 492 222701 052886 018600 489
Кредиторская задолженность15205 326 2163 687 2503 592 6603 395 8301 803 1001 488 074
Доходы будущих периодов1530000000
Оценочные обязательства154025 97224 28853 4639 10239 50537 561
Прочие обязательства1550000000
Итого по разделу V15006 787 5445 458 5515 138 3454 105 9842 728 6232 126 124
БАЛАНС17008 924 9477 265 5736 112 1875 106 2933 406 8682 694 979
Наименование показателяКод30.06.2231.12.2131.12.2031.12.1931.12.1831.12.17

ООО «Фэс-Агро». Отчётный период: II квартал 2022 года.

Стабильно растущая и прогрессирующая компания. с 2017 года по 2021 год увеличила свои активы с 2.6 млрд рублей до 7.3 млрд рублей, однако темпы роста доходов и прибыли существенно отстают от темпов роста ресурсной базы, а это может означать только одно, рост компании осуществляется за счёт привлечения новых долгов и роста заёмного капитала.

Ресурсная база компании на 83% состоит из заёмных денег, которые в свою очередь почти полностью сосредоточены в оборотных активах. Вроде как денежный поток обеспечен, живи и радуйся, но не тут то было. Из 8.7 млрд оборотных активов, 5.3 млрд рублей сосредоточены в запасах и 2.4 млрд в дебиторской задолженности. Запасы — это медленно реализуемые активы, настолько медленно, что проще выбить долг с дебиторов. Именно поэтому запасы растут, а финансовое состояние конторы падает, что подтверждает стабильное и планомерное снижение рентабельности активов из года в год.



Подпишитесь на бесплатные аналитические обзоры, узнайте как предсказать дефолт без знаний за 5 минут и скачайте бесплатный ЛИСП-ИР для анализа эмитентов после оформления подписки.

Подписаться
Уведомить о
guest
4 комментариев
Старые
Новые Популярные
Межтекстовые Отзывы
Посмотреть все комментарии