Анализ финансовых зависимостей ООО «Фэс-Агро» проводится с целью выявления сильных и слабых сторон финансового состояния компании и эффективности ведения бизнеса.
Темпы роста ООО "Фэс-Агро"
Темпы роста ресурсной базы, доходов и прибыли ООО "Фэс-Агро" показывают, насколько эффективно компания использует собственные и заёмные ресурсы. Анализ проводится по результатам завершённого года.
Как читать график
При анализе ТР компании, необходимо оценить зависимость финансовых
показателей относительно РБ по следующей цепочке: 👍 = ТРприбыли >= ТРдоходов >= ТРРБ > 0,
Если цепочка нарушается в течение трёх лет подряд, то такую компанию трудно назвать успешной и развивающейся.
Активы ООО "Фэс-Агро"
График динамики активов ООО "Фэс-Агро" показывает соотношение объёмов собственного и заёмного капиталов, а так же зависимость ресурсной базы и активов от заёмных средств.
Динамика активов ООО "Фэс-Агро"
Как читать график
Доля заёмного капитала в объёме ресурсной базы отражена закрашенной частью графика ниже красной линии. Закрашенная площадь выше линии заёмного капитала, показывает объём собственного капитала. Корреляция с красной линией говорит о силе зависимости активов компании от заёмных денег. Чем выше зависимость и чем ближе заёмный капитал к ресурсной базе, тем рискованнее бизнес компании.
Зависимости активов
Рост активов ООО "Фэс-Агро" и любой другой компании не всегда означает "хорошо", так как активы могут числиться у эмитента, а по факту находиться у контрагентов.Зависимость активов ООО "Фэс-Агро"
Как читать график
Корреляция между оборотными активами и дебиторской задолженностью указывает на "зависание" активов у партнёров.
Корреляция между внеоборотными активами и финансовыми вложениями говорит о том, что компания финансово вкладывается в другие организации или их бумаги.
Чем ближе линии этих пар друг к другу, тем меньше активов в распоряжении компании и тем больше их у третьих лиц.
Рентабельность активов ООО "Фэс-Агро"
Рентабельность активов ООО "Фэс-Агро" позволяет оценить насколько эффективно компания использует собственные и заёмные деньги, и сможет ли она нарастить собственный капитал, чтобы сократить, или погасить заёмный.
Рентабельность активов относительно ставки ЦБ РФ
Как читать график
Рост ресурной базы должен вести компанию к росту рентабельности активов. Если это не так и рентабельность активов не растёт, или находится ниже ставки ЦБ РФ, то это указывает на неэффективное использование собственных и заёмных средств, плохую работу с контрагентами, или занижение фактических доходов компании в отчётности.
Баланс ООО "Фэс-Агро"
Сопоставить активы с другими статьями, можно по балансу ООО "Фэс-Агро"
Показать/скрыть баланс
| Наименование показателя | Код | 30.06.22 | 31.12.21 | 31.12.20 | 31.12.19 | 31.12.18 | 31.12.17 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| АКТИВ | |||||||
| I. Внеоборотные активы | |||||||
| Нематериальные активы | 1110 | 2 070 | 817 | 44 | 53 | 62 | 71 |
| Результаты исследований и разработок | 1120 | 1 221 | 1 221 | 1 160 | 0 | 0 | 0 |
| Нематериальные поисковые активы | 1130 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Материальные поисковые активы | 1140 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Основные средства | 1150 | 117 494 | 127 555 | 76 668 | 67 125 | 46 958 | 45 310 |
| Доходные вложения в материальные ценности | 1160 | 8 819 | 10 730 | 31 983 | 2 163 | 3 612 | 4 383 |
| Финансовые вложения | 1170 | 10 440 | 440 | 40 400 | 0 | 5 012 | 0 |
| Отложенные налоговые активы | 1180 | 62 548 | 12 045 | 3 109 | 2 077 | 840 | 308 |
| Прочие внеоборотные активы | 1190 | 4 497 | 5 115 | 6 834 | 1 651 | 1 229 | 1 006 |
| Итого по разделу I | 1100 | 207 089 | 157 923 | 160 198 | 73 069 | 57 713 | 51 078 |
| II. Оборотные активы | |||||||
| Запасы | 1210 | 5 258 161 | 2 655 460 | 2 109 104 | 2 092 879 | 1 168 626 | 1 144 803 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 1220 | 816 517 | 272 747 | 265 929 | 233 854 | 89 | 69 168 |
| Дебиторская задолженность | 1230 | 2 367 545 | 3 665 889 | 3 094 514 | 2 379 908 | 1 410 318 | 1 286 961 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 1240 | 56 292 | 78 892 | 59 505 | 52 948 | 92 192 | 75 980 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты | 1250 | 218 586 | 433 053 | 421 323 | 272 467 | 677 717 | 66 899 |
| Прочие оборотные активы | 1260 | 758 | 1 610 | 1 614 | 1 167 | 213 | 92 |
| Итого по разделу II | 1200 | 8 717 859 | 7 107 651 | 5 951 989 | 5 033 223 | 3 349 155 | 2 643 903 |
| БАЛАНС | 1600 | 8 924 948 | 7 265 574 | 6 112 187 | 5 106 292 | 3 406 868 | 2 694 981 |
| Наименование показателя | Код | 30.06.22 | 31.12.21 | 31.12.20 | 31.12.19 | 31.12.18 | 31.12.17 |
| ПАССИВ | |||||||
| III. Капитал и резервы | |||||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады) | 1310 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 | 70 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | 1320 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Переоценка внеоборотных активов | 1340 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Добавочный капитал (без переоценки) | 1350 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Резервный капитал | 1360 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 1370 | 1 360 033 | 1 119 935 | 876 846 | 654 242 | 444 063 | 224 381 |
| Итого по разделу III | 1300 | 1 430 033 | 1 189 935 | 946 846 | 724 242 | 514 063 | 294 381 |
| IV. Долгосрочные обязательства | |||||||
| Заемные средства | 1410 | 500 000 | 500 000 | 0 | 250 000 | 0 | 216 046 |
| Отложенные налоговые обязательства | 1420 | 180 019 | 89 284 | 3 061 | 4 106 | 3 894 | 3 600 |
| Оценочные обязательства | 1430 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Прочие обязательства | 1450 | 27 351 | 27 803 | 23 935 | 21 961 | 160 288 | 54 828 |
| Итого по разделу IV | 1400 | 707 370 | 617 087 | 26 996 | 276 067 | 164 182 | 274 474 |
| V. Краткосрочные обязательства | |||||||
| Заемные средства | 1510 | 1 435 356 | 1 747 013 | 1 492 222 | 701 052 | 886 018 | 600 489 |
| Кредиторская задолженность | 1520 | 5 326 216 | 3 687 250 | 3 592 660 | 3 395 830 | 1 803 100 | 1 488 074 |
| Доходы будущих периодов | 1530 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Оценочные обязательства | 1540 | 25 972 | 24 288 | 53 463 | 9 102 | 39 505 | 37 561 |
| Прочие обязательства | 1550 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Итого по разделу V | 1500 | 6 787 544 | 5 458 551 | 5 138 345 | 4 105 984 | 2 728 623 | 2 126 124 |
| БАЛАНС | 1700 | 8 924 947 | 7 265 573 | 6 112 187 | 5 106 293 | 3 406 868 | 2 694 979 |
| Наименование показателя | Код | 30.06.22 | 31.12.21 | 31.12.20 | 31.12.19 | 31.12.18 | 31.12.17 |
ООО «Фэс-Агро». Отчётный период: II квартал 2022 года.
Стабильно растущая и прогрессирующая компания. с 2017 года по 2021 год увеличила свои активы с 2.6 млрд рублей до 7.3 млрд рублей, однако темпы роста доходов и прибыли существенно отстают от темпов роста ресурсной базы, а это может означать только одно, рост компании осуществляется за счёт привлечения новых долгов и роста заёмного капитала.
Ресурсная база компании на 83% состоит из заёмных денег, которые в свою очередь почти полностью сосредоточены в оборотных активах. Вроде как денежный поток обеспечен, живи и радуйся, но не тут то было. Из 8.7 млрд оборотных активов, 5.3 млрд рублей сосредоточены в запасах и 2.4 млрд в дебиторской задолженности. Запасы — это медленно реализуемые активы, настолько медленно, что проще выбить долг с дебиторов. Именно поэтому запасы растут, а финансовое состояние конторы падает, что подтверждает стабильное и планомерное снижение рентабельности активов из года в год.
