Анализ финансовых зависимостей ООО "С-Инновации"

Анализ финансовых зависимостей ООО «С-Инновации» проводится с целью выявления сильных и слабых сторон финансового состояния компании и эффективности ведения бизнеса.

Темпы роста ООО "С-Инновации"

Темпы роста ресурсной базы, доходов и прибыли ООО "С-Инновации" показывают, насколько эффективно компания использует собственные и заёмные ресурсы. Анализ проводится по результатам завершённого года.

Как читать график

При анализе ТР компании, необходимо оценить зависимость финансовых показателей относительно РБ по следующей цепочке:

👍 = ТР_{прибыли} >= ТР_{доходов} >= ТР_РБ > 0,

Если цепочка нарушается в течение трёх лет подряд, то такую компанию трудно назвать успешной и развивающейся.

Активы ООО "С-Инновации"

График динамики активов ООО "С-Инновации" показывает соотношение объёмов собственного и заёмного капиталов, а так же зависимость ресурсной базы и активов от заёмных средств.

Динамика активов ООО "С-Инновации"

Как читать график

Доля заёмного капитала в объёме ресурсной базы отражена закрашенной частью графика ниже красной линии. Закрашенная площадь выше линии заёмного капитала, показывает объём собственного капитала. Корреляция с красной линией говорит о силе зависимости активов компании от заёмных денег. Чем выше зависимость и чем ближе заёмный капитал к ресурсной базе, тем рискованнее бизнес компании.

Зависимости активов

Рост активов ООО "С-Инновации" и любой другой компании не всегда означает "хорошо", так как активы могут числиться у эмитента, а по факту находиться у контрагентов.

Зависимость активов ООО "С-Инновации"

Как читать график

Корреляция между оборотными активами и дебиторской задолженностью указывает на "зависание" активов у партнёров.

Корреляция между внеоборотными активами и финансовыми вложениями говорит о том, что компания финансово вкладывается в другие организации или их бумаги.

Чем ближе линии этих пар друг к другу, тем меньше активов в распоряжении компании и тем больше их у третьих лиц.

Рентабельность активов ООО "С-Инновации"

Рентабельность активов ООО "С-Инновации" позволяет оценить насколько эффективно компания использует собственные и заёмные деньги, и сможет ли она нарастить собственный капитал, чтобы сократить, или погасить заёмный.

Рентабельность активов относительно ставки ЦБ РФ

Как читать график

Рост ресурной базы должен вести компанию к росту рентабельности активов. Если это не так и рентабельность активов не растёт, или находится ниже ставки ЦБ РФ, то это указывает на неэффективное использование собственных и заёмных средств, плохую работу с контрагентами, или занижение фактических доходов компании в отчётности.

Баланс ООО "С-Инновации"

Сопоставить активы с другими статьями, можно по балансу ООО "С-Инновации"

Показать/скрыть баланс

Наименование показателя	Код	30.06.22	31.12.21	31.12.20	31.12.19	31.12.18	31.12.17
АКТИВ
I. Внеоборотные активы
Нематериальные активы	1110	618 525	727 610	793 633	553 421	454 217	325 471
Результаты исследований и разработок	1120	5 124	7 489	12 219	16 949	36 992	90 819
Нематериальные поисковые активы	1130	0	0	0	0	0	0
Материальные поисковые активы	1140	0	0	0	0	0	0
Основные средства	1150	871 071	883 502	240 343	220 428	204 155	221 023
Доходные вложения в материальные ценности	1160	0	0	0	0	0	0
Финансовые вложения	1170	0	0	0	0	0	0
Отложенные налоговые активы	1180	28 504	10 861	2	2	2	2
Прочие внеоборотные активы	1190	0	0	0	0	0	0
Итого по разделу I	1100	1 523 224	1 629 462	1 046 197	790 800	695 366	637 315
II. Оборотные активы
Запасы	1210	609 133	371 189	147 588	179 208	169 433	128 442
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	1220	195 449	138 404	0	0	0	0
Дебиторская задолженность	1230	160 001	201 965	303 476	90 579	34 936	32 252
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)	1240	25 000	0	0	0	0	0
Денежные средства и денежные эквиваленты	1250	311 621	60 162	233 991	230 970	17 037	9 794
Прочие оборотные активы	1260	3 162	8 191	1 473	1 152	1 719	873
Итого по разделу II	1200	1 304 366	779 911	686 528	501 909	223 125	171 361
БАЛАНС	1600	2 827 590	2 409 373	1 732 725	1 292 709	918 491	808 676
Наименование показателя	Код	30.06.22	31.12.21	31.12.20	31.12.19	31.12.18	31.12.17
ПАССИВ
III. Капитал и резервы
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады)	1310	10	10	10	10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров	1320	0	0	0	0	0	0
Переоценка внеоборотных активов	1340	324 022	324 022	324 022	324 022	324 022	324 022
Добавочный капитал (без переоценки)	1350	0	0	0	0	0	0
Резервный капитал	1360	0	0	0	0	0	0
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	1370	1 305 313	1 124 105	758 288	442 018	289 569	120 210
Итого по разделу III	1300	1 629 345	1 448 137	1 082 320	766 050	613 601	444 242
IV. Долгосрочные обязательства
Заемные средства	1410	250 000	250 000	0	200 000	75 857	123 665
Отложенные налоговые обязательства	1420	55 229	21 870	0	0	0	0
Оценочные обязательства	1430	0	0	0	0	0	0
Прочие обязательства	1450	19 478	26 357	0	0	0	0
Итого по разделу IV	1400	324 707	298 227	0	200 000	75 857	123 665
V. Краткосрочные обязательства
Заемные средства	1510	1 733	1 808	200 079	0	0	0
Кредиторская задолженность	1520	584 839	258 948	10 089	5 370	74 588	102 741
Доходы будущих периодов	1530	286 969	402 211	440 234	321 290	154 446	138 028
Оценочные обязательства	1540	0	0	0	0	0	0
Прочие обязательства	1550	0	41	0	0	0	0
Итого по разделу V	1500	873 541	663 008	650 402	326 660	229 034	240 769
БАЛАНС	1700	2 827 593	2 409 372	1 732 722	1 292 710	918 492	808 676
Наименование показателя	Код	30.06.22	31.12.21	31.12.20	31.12.19	31.12.18	31.12.17

ООО «С-Инновации». Отчётный период: II квартал 2022 года.
Если не брать во внимание провальный по темпам развития 2019 год, то в целом компания растёт достаточно стабильно. Тем не менее есть над чем поработать, так как темпы роста чистой прибыли значительно отстают от темпов роста доходов и ресурсной базы. Тем не менее, ресурсная база пополняется не только за счёт заёмных средств, но и за счёт собственных, правда в отличие от прошлых периодов, компания в первой половине 2022 года вывела из бизнеса почти половину чистой прибыли.
Собственный капитал составляет основной объём ресурсной базы, которая в равных пропорциях распределена между внеоборотными и оборотными активами. Половина внеоборотных активов сосредоточена в основных средствах, оборачиваемость которых составляет 1.5 года.
Основной доход компании зависит от операционной деятельности, однако надо учитывать, что запасы компании растут, а оборачиваемость дебиторской задолженности составляет 90 дней. Так или иначе, но компания показывает неплохие финансовые результаты и высокую рентабельность активов. В среднем за 5 лет, рентабельность активов компании превышающую ключевую ставку в 2 раза.

Рейтинг эмитента и финансовое состояние