Анализ финансовых зависимостей ООО «Реаторг»

Анализ финансовых зависимостей ООО «Реаторг» проводится с целью выявления сильных и слабых сторон финансового состояния компании и эффективности ведения бизнеса.

Темпы роста ООО "Реаторг"

Темпы роста ресурсной базы, доходов и прибыли ООО "Реаторг" показывают, насколько эффективно компания использует собственные и заёмные ресурсы. Анализ проводится по результатам завершённого года.


Как читать график

При анализе ТР компании, необходимо оценить зависимость финансовых показателей относительно РБ по следующей цепочке:

👍 = ТРприбыли >= ТРдоходов >= ТРРБ > 0,
Если цепочка нарушается в течение трёх лет подряд, то такую компанию трудно назвать успешной и развивающейся.

Активы ООО "Реаторг"

График динамики активов ООО "Реаторг" показывает соотношение объёмов собственного и заёмного капиталов, а так же зависимость ресурсной базы и активов от заёмных средств.


Динамика активов ООО "Реаторг"
Как читать график

Доля заёмного капитала в объёме ресурсной базы отражена закрашенной частью графика ниже красной линии. Закрашенная площадь выше линии заёмного капитала, показывает объём собственного капитала. Корреляция с красной линией говорит о силе зависимости активов компании от заёмных денег. Чем выше зависимость и чем ближе заёмный капитал к ресурсной базе, тем рискованнее бизнес компании.

Зависимости активов

Рост активов ООО "Реаторг" и любой другой компании не всегда означает "хорошо", так как активы могут числиться у эмитента, а по факту находиться у контрагентов.

Зависимость активов ООО "Реаторг"
Как читать график

Корреляция между оборотными активами и дебиторской задолженностью указывает на "зависание" активов у партнёров.

Корреляция между внеоборотными активами и финансовыми вложениями говорит о том, что компания финансово вкладывается в другие организации или их бумаги.

Чем ближе линии этих пар друг к другу, тем меньше активов в распоряжении компании и тем больше их у третьих лиц.

Рентабельность активов ООО "Реаторг"

Рентабельность активов ООО "Реаторг" позволяет оценить насколько эффективно компания использует собственные и заёмные деньги, и сможет ли она нарастить собственный капитал, чтобы сократить, или погасить заёмный.


Рентабельность активов относительно ставки ЦБ РФ
Как читать график

Рост ресурной базы должен вести компанию к росту рентабельности активов. Если это не так и рентабельность активов не растёт, или находится ниже ставки ЦБ РФ, то это указывает на неэффективное использование собственных и заёмных средств, плохую работу с контрагентами, или занижение фактических доходов компании в отчётности.

Баланс ООО "Реаторг"

Сопоставить активы с другими статьями, можно по балансу ООО "Реаторг"

Показать/скрыть баланс
Наименование показателяКод30.06.2231.12.2131.12.2031.12.1931.12.1831.12.17
АКТИВ
I. Внеоборотные активы
Нематериальные активы111079797979159401
Результаты исследований и разработок1120000000
Нематериальные поисковые активы1130000000
Материальные поисковые активы1140000000
Основные средства115013 89212 60910 4078 75612 7996 399
Доходные вложения в материальные ценности1160000000
Финансовые вложения117003 24365 0012 85000
Отложенные налоговые активы11807 8851 4351 06611900
Прочие внеоборотные активы119019100000
Итого по разделу I110022 04717 36676 55311 80412 9586 800
II. Оборотные активы
Запасы1210232 436164 34886 83887 305108 92850 418
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям12206201 10560410 0023055 380
Дебиторская задолженность1230183 529174 97573 65982 601100 034928 303
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)12402 37966 244070012 8503 050
Денежные средства и денежные эквиваленты125053 2293 89846 5982 41259 5563 829
Прочие оборотные активы12605164361 12519 9976 764499
Итого по разделу II1200472 709411 006208 824203 017288 437991 479
БАЛАНС1600494 756428 372285 377214 821301 395998 279
Наименование показателяКод30.06.2231.12.2131.12.2031.12.1931.12.1831.12.17
ПАССИВ
III. Капитал и резервы
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады)131010 00010 00010 000101010
Собственные акции, выкупленные у акционеров1320000000
Переоценка внеоборотных активов1340000000
Добавочный капитал (без переоценки)1350000000
Резервный капитал1360000000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)137020 58095 107108 92448 54037 97825 842
Итого по разделу III130030 580105 107118 92448 55037 98825 852
IV. Долгосрочные обязательства
Заемные средства141049 3009 8400000
Отложенные налоговые обязательства14203 3511 4411 43088400
Оценочные обязательства1430000000
Прочие обязательства14502 6735 0362 0743 93514 435954
Итого по разделу IV140055 32416 3173 5044 81914 435954
V. Краткосрочные обязательства
Заемные средства15101 000035 00010 00000
Кредиторская задолженность1520384 986280 522127 091151 452248 974971 474
Доходы будущих периодов1530000000
Оценочные обязательства154022 86326 426858000
Прочие обязательства1550000000
Итого по разделу V1500408 849306 948162 949161 452248 974971 474
БАЛАНС1700494 753428 372285 377214 821301 397998 280
Наименование показателяКод30.06.2231.12.2131.12.2031.12.1931.12.1831.12.17

ООО «Реаторг». Отчётный период: II квартал 2022 года.
Темпы роста компании крайне нестабильны. Рост ресурсной базы мало влияет на увеличение доходов и прибыли, так как компания имеет доходы не только от операционной деятельности, но и прочие доходы, которые имеют случайный характер относительно их размера.

Ресурсная база на 88% состоит из заёмного капитала. Ко всему прочему, все деньги находятся в оборотных активах, но проблема заключается в том, что оборотные активы компании, практически полностью состоят из запасов и дебиторской задолженности. И всё бы ничего, если бы дебиторская задолженность погашалась вовремя, а запасы реализовывались своевременно.

На текущий момент, и запасы, и дебиторская задолженность растут. Учитывая тот факт, что компания за полгода имеет всего 115 тысяч прибыли можно смело предположить, что компания имеет финансовые проблемы и ей нечем платить по долгам. 115 тыс рублей несомненно мало для того, чтобы погасить все обязательства на текущий год, которых скопилось у компании на 386 млн рублей. Компания на конец отчётного периода не имеет этих денег, именно  поэтому она на бирже с дебютным выпуском на 200 млн рублей.

Если компания займёт, то выживет, но в этом случае она почувствует вкус к лёгким деньгам и перестанет работать вообще. Это будет начало её конца. Однако, справедливости ради надо отметить, что в кризисном состоянии компания была в 2018 году. В 2019-ом ей удалось выкарабкаться, но она тогда не занимала в долгосрок, а вышла из кризиса за счёт погашенной дебиторской задолженности


Политика предоставления информации
Инфографика не отображается в мобильных тубо-страницах.
Рекомендуется перейти на основную версию сайта

Проект fapvdo.ru развивается с доходов от личных инвестиций
и пожертвований инвесторов.


Нет желания анализировать эмитентов самостоятельно, или необходимо экспертное мнение? Подпишитесь на бесплатные аналитические обзоры

Подписаться
Уведомить о
guest
0 комментариев
Межтекстовые Отзывы
Посмотреть все комментарии