Анализ финансовых зависимостей ООО «Моторные технологии» проводится с целью выявления сильных и слабых сторон финансового состояния компании и эффективности ведения бизнеса.
Темпы роста ООО "Моторные технологии"
Темпы роста ресурсной базы, доходов и прибыли ООО "Моторные технологии" показывают, насколько эффективно компания использует собственные и заёмные ресурсы. Анализ проводится по результатам завершённого года.
Как читать график
При анализе ТР компании, необходимо оценить зависимость финансовых
показателей относительно РБ по следующей цепочке: 👍 = ТРприбыли >= ТРдоходов >= ТРРБ > 0,
Если цепочка нарушается в течение трёх лет подряд, то такую компанию трудно назвать успешной и развивающейся.
Активы ООО "Моторные технологии"
График динамики активов ООО "Моторные технологии" показывает соотношение объёмов собственного и заёмного капиталов, а так же зависимость ресурсной базы и активов от заёмных средств.
Динамика активов ООО "Моторные технологии"
Как читать график
Доля заёмного капитала в объёме ресурсной базы отражена закрашенной частью графика ниже красной линии. Закрашенная площадь выше линии заёмного капитала, показывает объём собственного капитала. Корреляция с красной линией говорит о силе зависимости активов компании от заёмных денег. Чем выше зависимость и чем ближе заёмный капитал к ресурсной базе, тем рискованнее бизнес компании.
Зависимости активов
Рост активов ООО "Моторные технологии" и любой другой компании не всегда означает "хорошо", так как активы могут числиться у эмитента, а по факту находиться у контрагентов.Зависимость активов ООО "Моторные технологии"
Как читать график
Корреляция между оборотными активами и дебиторской задолженностью указывает на "зависание" активов у партнёров.
Корреляция между внеоборотными активами и финансовыми вложениями говорит о том, что компания финансово вкладывается в другие организации или их бумаги.
Чем ближе линии этих пар друг к другу, тем меньше активов в распоряжении компании и тем больше их у третьих лиц.
Рентабельность активов ООО "Моторные технологии"
Рентабельность активов ООО "Моторные технологии" позволяет оценить насколько эффективно компания использует собственные и заёмные деньги, и сможет ли она нарастить собственный капитал, чтобы сократить, или погасить заёмный.
Рентабельность активов относительно ставки ЦБ РФ
Как читать график
Рост ресурной базы должен вести компанию к росту рентабельности активов. Если это не так и рентабельность активов не растёт, или находится ниже ставки ЦБ РФ, то это указывает на неэффективное использование собственных и заёмных средств, плохую работу с контрагентами, или занижение фактических доходов компании в отчётности.
Баланс ООО "Моторные технологии"
Сопоставить активы с другими статьями, можно по балансу ООО "Моторные технологии"
Показать/скрыть баланс
| Наименование показателя | Код | 30.06.22 | 31.12.21 | 31.12.20 | 31.12.19 | 31.12.18 | 31.12.17 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| АКТИВ | |||||||
| I. Внеоборотные активы | |||||||
| Нематериальные активы | 1110 | 82 072 | 83 130 | 56 978 | 53 390 | 0 | 0 |
| Результаты исследований и разработок | 1120 | 438 | 438 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Нематериальные поисковые активы | 1130 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Материальные поисковые активы | 1140 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Основные средства | 1150 | 138 228 | 107 809 | 102 563 | 70 761 | 53 364 | 42 307 |
| Доходные вложения в материальные ценности | 1160 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Финансовые вложения | 1170 | 9 275 | 9 322 | 7 872 | 0 | 0 | 0 |
| Отложенные налоговые активы | 1180 | 2 329 | 2 449 | 2 084 | 1 315 | 0 | 0 |
| Прочие внеоборотные активы | 1190 | 2 179 | 2 561 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Итого по разделу I | 1100 | 234 521 | 205 709 | 169 497 | 125 466 | 53 364 | 42 307 |
| II. Оборотные активы | |||||||
| Запасы | 1210 | 139 394 | 117 972 | 56 875 | 37 438 | 6 567 | 10 667 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 1220 | 11 | 217 | 114 | 3 229 | 0 | 35 |
| Дебиторская задолженность | 1230 | 62 447 | 80 624 | 67 278 | 32 991 | 20 243 | 39 212 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 1240 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты | 1250 | 3 682 | 6 312 | 16 364 | 4 261 | 4 657 | 2 676 |
| Прочие оборотные активы | 1260 | 2 750 | 2 132 | 2 437 | 1 364 | 511 | 1 106 |
| Итого по разделу II | 1200 | 208 284 | 207 257 | 143 068 | 79 283 | 31 978 | 53 696 |
| БАЛАНС | 1600 | 442 805 | 412 966 | 312 565 | 204 749 | 85 342 | 96 003 |
| Наименование показателя | Код | 30.06.22 | 31.12.21 | 31.12.20 | 31.12.19 | 31.12.18 | 31.12.17 |
| ПАССИВ | |||||||
| III. Капитал и резервы | |||||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады) | 1310 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | 1320 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Переоценка внеоборотных активов | 1340 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Добавочный капитал (без переоценки) | 1350 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Резервный капитал | 1360 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 1370 | 70 455 | 64 420 | 60 053 | 46 960 | 24 879 | 14 802 |
| Итого по разделу III | 1300 | 70 465 | 64 430 | 60 063 | 46 970 | 24 889 | 14 812 |
| IV. Долгосрочные обязательства | |||||||
| Заемные средства | 1410 | 109 600 | 160 000 | 110 000 | 85 851 | 32 078 | 29 227 |
| Отложенные налоговые обязательства | 1420 | 3 388 | 2 695 | 1 764 | 532 | 0 | 0 |
| Оценочные обязательства | 1430 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Прочие обязательства | 1450 | 6 374 | 4 859 | 13 251 | 6 722 | 2 179 | 5 665 |
| Итого по разделу IV | 1400 | 119 362 | 167 554 | 125 015 | 93 105 | 34 257 | 34 892 |
| V. Краткосрочные обязательства | |||||||
| Заемные средства | 1510 | 100 951 | 39 832 | 24 263 | 15 314 | 0 | 3 330 |
| Кредиторская задолженность | 1520 | 129 561 | 114 139 | 82 423 | 46 594 | 26 196 | 42 969 |
| Доходы будущих периодов | 1530 | 15 288 | 1 083 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Оценочные обязательства | 1540 | 7 178 | 7 272 | 5 801 | 2 766 | 0 | 0 |
| Прочие обязательства | 1550 | 0 | 18 656 | 15 000 | 0 | 0 | 0 |
| Итого по разделу V | 1500 | 252 978 | 180 982 | 127 487 | 64 674 | 26 196 | 46 299 |
| БАЛАНС | 1700 | 442 805 | 412 966 | 312 565 | 204 749 | 85 342 | 96 003 |
| Наименование показателя | Код | 30.06.22 | 31.12.21 | 31.12.20 | 31.12.19 | 31.12.18 | 31.12.17 |
ООО «Моторные технологии». Отчётный период: II квартал 2022 года.
Компания, у которой темпы роста активов живут своей собственной жизнью. Каждый год прирастает ресурсная база, но это плохо отражается на росте прибыли. Темпы роста чистой прибыли сокращаются, хотя должны не просто расти, а ещё и опережать темпы роста доходов и ресурсной базы.
Как правило такое поведение активов связано с закредитованностью компании . Так, ресурсная база компании на 79% состоит из заёмных средств. Поэтому, любое сокращение долгов будет приводить к падению доходов и чистой прибыли.
Активы компании распределились примерно поровну между внеоборотными активами и оборотными. Внеоборотные активы сосредоточены в основных средствах и нематериальных активах, оборотные большей частью в запасах и ещё на 1/3 в дебиторской задолженности. Учитывая то, что запасы растут как на дрожжах, а дебиторская задолженность погашается плохо, можно смело предположить, что дела у компании идут не самым лучшим образом, хотя лучшим образом они у неё никогда и не шли.
Из-за ежегодного падения темпов роста прибыли, рентабельность активов компании сократилась практически до 0%.
