Анализ финансовых зависимостей ООО «Моторные технологии»

Анализ финансовых зависимостей ООО «Моторные технологии» проводится с целью выявления сильных и слабых сторон финансового состояния компании и эффективности ведения бизнеса.

Темпы роста ООО "Моторные технологии"

Темпы роста ресурсной базы, доходов и прибыли ООО "Моторные технологии" показывают, насколько эффективно компания использует собственные и заёмные ресурсы. Анализ проводится по результатам завершённого года.


Как читать график

При анализе ТР компании, необходимо оценить зависимость финансовых показателей относительно РБ по следующей цепочке:

👍 = ТРприбыли >= ТРдоходов >= ТРРБ > 0,
Если цепочка нарушается в течение трёх лет подряд, то такую компанию трудно назвать успешной и развивающейся.

Активы ООО "Моторные технологии"

График динамики активов ООО "Моторные технологии" показывает соотношение объёмов собственного и заёмного капиталов, а так же зависимость ресурсной базы и активов от заёмных средств.


Динамика активов ООО "Моторные технологии"
Как читать график

Доля заёмного капитала в объёме ресурсной базы отражена закрашенной частью графика ниже красной линии. Закрашенная площадь выше линии заёмного капитала, показывает объём собственного капитала. Корреляция с красной линией говорит о силе зависимости активов компании от заёмных денег. Чем выше зависимость и чем ближе заёмный капитал к ресурсной базе, тем рискованнее бизнес компании.

Зависимости активов

Рост активов ООО "Моторные технологии" и любой другой компании не всегда означает "хорошо", так как активы могут числиться у эмитента, а по факту находиться у контрагентов.

Зависимость активов ООО "Моторные технологии"
Как читать график

Корреляция между оборотными активами и дебиторской задолженностью указывает на "зависание" активов у партнёров.

Корреляция между внеоборотными активами и финансовыми вложениями говорит о том, что компания финансово вкладывается в другие организации или их бумаги.

Чем ближе линии этих пар друг к другу, тем меньше активов в распоряжении компании и тем больше их у третьих лиц.

Рентабельность активов ООО "Моторные технологии"

Рентабельность активов ООО "Моторные технологии" позволяет оценить насколько эффективно компания использует собственные и заёмные деньги, и сможет ли она нарастить собственный капитал, чтобы сократить, или погасить заёмный.


Рентабельность активов относительно ставки ЦБ РФ
Как читать график

Рост ресурной базы должен вести компанию к росту рентабельности активов. Если это не так и рентабельность активов не растёт, или находится ниже ставки ЦБ РФ, то это указывает на неэффективное использование собственных и заёмных средств, плохую работу с контрагентами, или занижение фактических доходов компании в отчётности.

Баланс ООО "Моторные технологии"

Сопоставить активы с другими статьями, можно по балансу ООО "Моторные технологии"

Показать/скрыть баланс
Наименование показателяКод30.06.2231.12.2131.12.2031.12.1931.12.1831.12.17
АКТИВ
I. Внеоборотные активы
Нематериальные активы111082 07283 13056 97853 39000
Результаты исследований и разработок11204384380000
Нематериальные поисковые активы1130000000
Материальные поисковые активы1140000000
Основные средства1150138 228107 809102 56370 76153 36442 307
Доходные вложения в материальные ценности1160000000
Финансовые вложения11709 2759 3227 872000
Отложенные налоговые активы11802 3292 4492 0841 31500
Прочие внеоборотные активы11902 1792 5610000
Итого по разделу I1100234 521205 709169 497125 46653 36442 307
II. Оборотные активы
Запасы1210139 394117 97256 87537 4386 56710 667
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям1220112171143 229035
Дебиторская задолженность123062 44780 62467 27832 99120 24339 212
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)1240000000
Денежные средства и денежные эквиваленты12503 6826 31216 3644 2614 6572 676
Прочие оборотные активы12602 7502 1322 4371 3645111 106
Итого по разделу II1200208 284207 257143 06879 28331 97853 696
БАЛАНС1600442 805412 966312 565204 74985 34296 003
Наименование показателяКод30.06.2231.12.2131.12.2031.12.1931.12.1831.12.17
ПАССИВ
III. Капитал и резервы
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады)1310101010101010
Собственные акции, выкупленные у акционеров1320000000
Переоценка внеоборотных активов1340000000
Добавочный капитал (без переоценки)1350000000
Резервный капитал1360000000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)137070 45564 42060 05346 96024 87914 802
Итого по разделу III130070 46564 43060 06346 97024 88914 812
IV. Долгосрочные обязательства
Заемные средства1410109 600160 000110 00085 85132 07829 227
Отложенные налоговые обязательства14203 3882 6951 76453200
Оценочные обязательства1430000000
Прочие обязательства14506 3744 85913 2516 7222 1795 665
Итого по разделу IV1400119 362167 554125 01593 10534 25734 892
V. Краткосрочные обязательства
Заемные средства1510100 95139 83224 26315 31403 330
Кредиторская задолженность1520129 561114 13982 42346 59426 19642 969
Доходы будущих периодов153015 2881 0830000
Оценочные обязательства15407 1787 2725 8012 76600
Прочие обязательства1550018 65615 000000
Итого по разделу V1500252 978180 982127 48764 67426 19646 299
БАЛАНС1700442 805412 966312 565204 74985 34296 003
Наименование показателяКод30.06.2231.12.2131.12.2031.12.1931.12.1831.12.17

ООО «Моторные технологии». Отчётный период: II квартал 2022 года.

Компания, у которой темпы роста активов живут своей собственной жизнью. Каждый год прирастает ресурсная база, но это плохо отражается на росте прибыли. Темпы роста чистой прибыли сокращаются, хотя должны не просто расти, а ещё и опережать темпы роста доходов и ресурсной базы.

Как правило такое поведение активов связано с закредитованностью компании . Так, ресурсная база компании на 79% состоит из заёмных средств. Поэтому, любое сокращение долгов будет приводить к падению доходов и чистой прибыли.

Активы компании распределились примерно поровну между внеоборотными активами и оборотными. Внеоборотные активы сосредоточены в основных средствах и нематериальных активах, оборотные большей частью в запасах и ещё на 1/3 в дебиторской задолженности. Учитывая то, что запасы растут как на дрожжах, а дебиторская задолженность погашается плохо, можно смело предположить, что дела у компании идут не самым лучшим образом, хотя лучшим образом они у неё никогда и не шли.

Из-за ежегодного падения темпов роста прибыли, рентабельность активов компании сократилась практически до 0%.



Подпишитесь на бесплатные аналитические обзоры, узнайте как предсказать дефолт без знаний за 5 минут и скачайте бесплатный ЛИСП-ИР для анализа эмитентов после оформления подписки.

Подписаться
Уведомить о
guest
0 комментариев
Межтекстовые Отзывы
Посмотреть все комментарии