Анализ финансовых зависимостей ООО «Брусника» проводится с целью выявления сильных и слабых сторон финансового состояния компании и эффективности ведения бизнеса.
Темпы роста ООО "Брусника"
Описание
Темпы роста ресурсной базы, доходов и прибыли ООО "Брусника" показывают, насколько эффективно компания использует собственные и заёмные ресурсы. Анализ проводится по результатам завершённого года.
При анализе ТР компании, необходимо оценить зависимость финансовых
показателей относительно РБ по следующей цепочке: 👍 = ТРприбыли >= ТРдоходов >= ТРРБ > 0,
Если цепочка нарушается в течение трёх лет подряд, то такую компанию трудно назвать успешной и развивающейся.
Активы ООО "Брусника"
Динамика активов ООО "Брусника"
Описание
График динамики активов ООО "Брусника" показывает соотношение объёмов собственного и заёмного капиталов, а так же зависимость ресурсной базы и активов от заёмных средств.
Доля заёмного капитала в объёме ресурсной базы отражена закрашенной частью графика ниже красной линии. Закрашенная площадь выше линии заёмного капитала, показывает объём собственного капитала. Корреляция с красной линией говорит о силе зависимости активов компании от заёмных денег. Чем выше зависимость и чем ближе заёмный капитал к ресурсной базе, тем рискованнее бизнес компании.
Зависимости активов
Зависимость активов ООО "Брусника"
Описание
Рост активов ООО "Брусника" и любой другой компании не всегда означает "хорошо", так как активы могут числиться у эмитента, а по факту находиться у контрагентов.
Пара 1. Корреляция между оборотными активами и дебиторской задолженностью указывает на "зависание" активов у партнёров.
Пара 2. Корреляция между внеоборотными активами и финансовыми вложениями говорит о том, что компания финансово вкладывается в другие организации или их бумаги.
Чем ближе линии этих пар друг к другу, тем меньше активов в распоряжении компании и тем больше их у третьих лиц.
Рентабельность активов ООО "Брусника"
Рентабельность активов относительно ставки ЦБ РФ
Описание
Рентабельность активов ООО "Брусника" позволяет оценить насколько эффективно компания использует собственные и заёмные деньги, и сможет ли она нарастить собственный капитал, чтобы сократить, или погасить заёмный.
Рост ресурной базы должен вести компанию к росту рентабельности активов. Если это не так и рентабельность активов не растёт, или находится ниже ставки ЦБ РФ, то это указывает на неэффективное использование собственных и заёмных средств, плохую работу с контрагентами, или занижение фактических доходов компании в отчётности.
Финансовая отчётность ООО "Брусника"
Показать/скрыть баланс
Наименование показателя | Код | 30.06.23 | 31.12.22 | 30.06.22 | 31.12.21 | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
АКТИВ | ||||||||
I. Внеоборотные активы | ||||||||
Нематериальные активы | 1110 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Результаты исследований и разработок | 1120 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Нематериальные поисковые активы | 1130 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Материальные поисковые активы | 1140 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Основные средства | 1150 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Доходные вложения в материальные ценности | 1160 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Финансовые вложения | 1170 | 17 890 926 | 17 597 435 | 18 197 982 | 18 630 022 | |||
Отложенные налоговые активы | 1180 | 14 752 | 14 400 | 14 583 | 15 529 | |||
Прочие внеоборотные активы | 1190 | 68 710 | 95 327 | 75 840 | 77 244 | |||
Итого по разделу I | 1100 | 17 974 388 | 17 707 162 | 18 288 405 | 18 722 795 | |||
II. Оборотные активы | ||||||||
Запасы | 1210 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 1220 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Дебиторская задолженность | 1230 | 992 827 | 991 634 | 766 479 | 442 539 | |||
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 1240 | 1 881 819 | 1 363 477 | 305 926 | 148 730 | |||
Денежные средства и денежные эквиваленты | 1250 | 1 532 | 46 518 | 182 | 902 800 | |||
Прочие оборотные активы | 1260 | 13 | 5 825 | 12 | 0 | |||
Итого по разделу II | 1200 | 2 876 191 | 2 407 454 | 1 072 599 | 1 494 069 | |||
БАЛАНС | 1600 | 20 850 579 | 20 114 616 | 19 361 004 | 20 216 864 | |||
Наименование показателя | Код | 30.06.23 | 31.12.22 | 30.06.22 | 31.12.21 | |||
ПАССИВ | ||||||||
III. Капитал и резервы | ||||||||
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады) | 1310 | 101 | 101 | 101 | 101 | |||
Собственные акции, выкупленные у акционеров | 1320 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Переоценка внеоборотных активов | 1340 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Добавочный капитал (без переоценки) | 1350 | 5 388 591 | 5 388 591 | 5 388 591 | 5 388 591 | |||
Резервный капитал | 1360 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 1370 | 57 031 | 28 567 | 114 926 | 643 483 | |||
Итого по разделу III | 1300 | 5 445 723 | 5 417 259 | 5 503 618 | 6 032 175 | |||
IV. Долгосрочные обязательства | ||||||||
Заемные средства | 1410 | 14 294 535 | 12 885 471 | 13 000 000 | 14 100 000 | |||
Отложенные налоговые обязательства | 1420 | 8 071 | 13 100 | 15 168 | 15 449 | |||
Оценочные обязательства | 1430 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Прочие обязательства | 1450 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Итого по разделу IV | 1400 | 14 302 606 | 12 898 571 | 13 015 168 | 14 115 449 | |||
V. Краткосрочные обязательства | ||||||||
Заемные средства | 1510 | 165 682 | 1 213 006 | 181 580 | 48 516 | |||
Кредиторская задолженность | 1520 | 936 441 | 585 686 | 660 534 | 20 659 | |||
Доходы будущих периодов | 1530 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Оценочные обязательства | 1540 | 128 | 95 | 105 | 66 | |||
Прочие обязательства | 1550 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Итого по разделу V | 1500 | 1 102 251 | 1 798 787 | 842 219 | 69 241 | |||
БАЛАНС | 1700 | 20 850 579 | 20 114 616 | 19 361 005 | 20 216 864 | |||
Наименование показателя | Код | 30.06.23 | 31.12.22 | 30.06.22 | 31.12.21 |
Показать/скрыть финансовые результаты
Наименование показателя | Код | 30.06.23 | 31.12.22 | 30.06.22 | 31.12.21 |
---|---|---|---|---|---|
Выручка | 2110 | 4 108 | 7 101 | 3 611 | 5 734 |
Себестоимость продаж | 2120 | -603 | -1 241 | -609 | -1 179 |
Валовая прибыль (убыток) | 2100 | 3 505 | 5 860 | 3 002 | 4 555 |
Коммерческие расходы | 2210 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Управленческие расходы | 2220 | -21 605 | -7 175 | -396 | -1 424 |
Прибыль (убыток) от продаж | 2200 | -18 100 | -1 315 | 2 606 | 3 131 |
Доходы от участия в других организациях | 2310 | 71 000 | 160 535 | 105 000 | 1 169 260 |
Проценты к получению | 2320 | 793 534 | 1 573 212 | 783 701 | 991 260 |
Проценты к уплате | 2330 | -749 051 | -1 486 686 | -733 728 | -934 948 |
Прочие доходы | 2340 | 0 | 2 884 | 0 | 81 140 |
Прочие расходы | 2350 | -74 299 | -223 631 | -44 517 | -53 308 |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 2300 | 23 084 | 24 999 | 113 062 | 1 256 535 |
Налог на прибыль | 2410 | 5 381 | 85 | -1 618 | -1 483 |
Изменение отложенных налоговых обязательств | 2430 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Изменение отложенных налоговых активов | 2450 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Прочее | 2460 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Чистая прибыль (убыток) | 2400 | 28 465 | 25 084 | 111 444 | 1 255 052 |
Наименование показателя | Код | 30.06.23 | 31.12.22 | 30.06.22 | 31.12.21 |