Анализ финансовых зависимостей ПАО «НК Роснефть»

Анализ финансовых зависимостей ПАО «НК Роснефть» проводится с целью выявления сильных и слабых сторон финансового состояния компании и эффективности ведения бизнеса.

Темпы роста ПАО "НК Роснефть"

Темпы роста ресурсной базы, доходов и прибыли ПАО "НК Роснефть" показывают, насколько эффективно компания использует собственные и заёмные ресурсы. Анализ проводится по результатам завершённого года.


Как читать график

При анализе ТР компании, необходимо оценить зависимость финансовых показателей относительно РБ по следующей цепочке:

👍 = ТРприбыли >= ТРдоходов >= ТРРБ > 0,
Если цепочка нарушается в течение трёх лет подряд, то такую компанию трудно назвать успешной и развивающейся.

Активы ПАО "НК Роснефть"

График динамики активов ПАО "НК Роснефть" показывает соотношение объёмов собственного и заёмного капиталов, а так же зависимость ресурсной базы и активов от заёмных средств.


Динамика активов ПАО "НК Роснефть"
Как читать график

Доля заёмного капитала в объёме ресурсной базы отражена закрашенной частью графика ниже красной линии. Закрашенная площадь выше линии заёмного капитала, показывает объём собственного капитала. Корреляция с красной линией говорит о силе зависимости активов компании от заёмных денег. Чем выше зависимость и чем ближе заёмный капитал к ресурсной базе, тем рискованнее бизнес компании.

Зависимости активов

Рост активов ПАО "НК Роснефть" и любой другой компании не всегда означает "хорошо", так как активы могут числиться у эмитента, а по факту находиться у контрагентов.

Зависимость активов ПАО "НК Роснефть"
Как читать график

Корреляция между оборотными активами и дебиторской задолженностью указывает на "зависание" активов у партнёров.

Корреляция между внеоборотными активами и финансовыми вложениями говорит о том, что компания финансово вкладывается в другие организации или их бумаги.

Чем ближе линии этих пар друг к другу, тем меньше активов в распоряжении компании и тем больше их у третьих лиц.

Рентабельность активов ПАО "НК Роснефть"

Рентабельность активов ПАО "НК Роснефть" позволяет оценить насколько эффективно компания использует собственные и заёмные деньги, и сможет ли она нарастить собственный капитал, чтобы сократить, или погасить заёмный.


Рентабельность активов относительно ставки ЦБ РФ
Как читать график

Рост ресурной базы должен вести компанию к росту рентабельности активов. Если это не так и рентабельность активов не растёт, или находится ниже ставки ЦБ РФ, то это указывает на неэффективное использование собственных и заёмных средств, плохую работу с контрагентами, или занижение фактических доходов компании в отчётности.

Баланс ПАО "НК Роснефть"

Сопоставить активы с другими статьями, можно по балансу ПАО "НК Роснефть"

Показать/скрыть баланс
Наименование показателяКод31.12.2131.12.2031.12.1931.12.1831.12.17
АКТИВ
I. Внеоборотные активы
Нематериальные активы111031 443 73442 463 96744 331 95744 599 53223 468 759
Результаты исследований и разработок112012 528 02810 511 6858 950 1226 728 1234 890 365
Нематериальные поисковые активы1130127 902 625103 846 837107 173 66699 214 115111 303 011
Материальные поисковые активы114024 566 17232 202 67631 140 87720 222 62726 179 268
Основные средства11501 449 962 1371 402 928 8881 325 676 6841 269 210 7611 186 529 970
Доходные вложения в материальные ценности116000000
Финансовые вложения11705 761 600 3365 764 322 7445 833 160 6656 159 574 7056 003 776 788
Отложенные налоговые активы1180203 478 418201 922 448118 633 69494 841 89395 062 970
Прочие внеоборотные активы119037 039 49239 003 89933 452 71431 951 11932 318 324
Итого по разделу I11007 648 520 9427 597 203 1447 502 520 3797 726 342 8757 483 529 455
II. Оборотные активы
Запасы1210199 588 598113 901 023138 889 747151 426 199142 388 555
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям122062 123 04835 670 96148 808 80972 718 69472 598 729
Дебиторская задолженность12303 862 915 3814 002 964 5043 543 076 6662 653 803 2152 531 306 562
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)1240972 019 7161 423 661 785988 005 5911 100 833 573728 055 665
Денежные средства и денежные эквиваленты1250386 104 326496 199 79797 398 766598 541 224116 638 660
Прочие оборотные активы12607 514 9515 141 9164 797 7855 052 0398 400 746
Итого по разделу II12005 490 266 0206 077 539 9864 820 977 3644 582 374 9443 599 388 917
БАЛАНС160013 138 786 96213 674 743 13012 323 497 74312 308 717 81911 082 918 372
Наименование показателяКод31.12.2131.12.2031.12.1931.12.1831.12.17
ПАССИВ
III. Капитал и резервы
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады)1310105 982105 982105 982105 982105 982
Собственные акции, выкупленные у акционеров132000000
Переоценка внеоборотных активов134033355
Добавочный капитал (без переоценки)1350118 170 545118 170 353118 168 244113 279 890113 278 538
Резервный капитал13605 299-125 2791 394 726-115 057 282-231 743 390
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)13702 444 828 6742 106 458 9912 142 102 1232 028 141 8221 802 733 923
Итого по разделу III13002 563 110 5032 224 610 0502 261 771 0782 026 470 4171 684 375 058
IV. Долгосрочные обязательства
Заемные средства14105 959 512 5396 420 308 8765 397 760 1075 792 741 7475 083 998 328
Отложенные налоговые обязательства1420126 311 414120 809 294106 176 34791 808 51291 105 397
Оценочные обязательства143056 028 90192 409 35376 836 35156 345 08061 023 750
Прочие обязательства1450971 068 0561 440 610 117799 125 8521 134 390 4191 419 426 029
Итого по разделу IV14007 112 920 9108 074 137 6406 379 898 6577 075 285 7586 655 553 504
V. Краткосрочные обязательства
Заемные средства1510693 726 019787 352 521946 067 618817 935 056860 270 860
Кредиторская задолженность15202 709 651 9022 525 807 3792 699 900 7222 333 146 9211 785 522 679
Доходы будущих периодов15302 960 2022 894 0432 865 3822 740 1572 651 115
Оценочные обязательства154055 673 56359 324 15332 444 29152 640 22394 132 547
Прочие обязательства1550743 863617 344549 995499 287412 609
Итого по разделу V15003 462 755 5493 375 995 4403 681 828 0083 206 961 6442 742 989 810
БАЛАНС170013 138 786 96213 674 743 13012 323 497 74312 308 717 81911 082 918 372
Наименование показателяКод31.12.2131.12.2031.12.1931.12.1831.12.17



Подпишитесь на бесплатные аналитические обзоры, узнайте как предсказать дефолт без знаний за 5 минут и скачайте бесплатный ЛИСП-ИР для анализа эмитентов после оформления подписки.

Подписаться
Уведомить о
guest
0 комментариев
Межтекстовые Отзывы
Посмотреть все комментарии