Анализ финансовых зависимостей ООО «Хайтэк-Интеграция»

Анализ финансовых зависимостей ООО «Хайтэк-Интеграция» проводится с целью выявления сильных и слабых сторон финансового состояния компании и эффективности ведения бизнеса.

Темпы роста ООО "Хайтэк-Интеграция"

Темпы роста ресурсной базы, доходов и прибыли ООО "Хайтэк-Интеграция" показывают, насколько эффективно компания использует собственные и заёмные ресурсы. Анализ проводится по результатам завершённого года.


Как читать график

При анализе ТР компании, необходимо оценить зависимость финансовых показателей относительно РБ по следующей цепочке:

👍 = ТРприбыли >= ТРдоходов >= ТРРБ > 0,
Если цепочка нарушается в течение трёх лет подряд, то такую компанию трудно назвать успешной и развивающейся.

Активы ООО "Хайтэк-Интеграция"

График динамики активов ООО "Хайтэк-Интеграция" показывает соотношение объёмов собственного и заёмного капиталов, а так же зависимость ресурсной базы и активов от заёмных средств.


Динамика активов ООО "Хайтэк-Интеграция"
Как читать график

Доля заёмного капитала в объёме ресурсной базы отражена закрашенной частью графика ниже красной линии. Закрашенная площадь выше линии заёмного капитала, показывает объём собственного капитала. Корреляция с красной линией говорит о силе зависимости активов компании от заёмных денег. Чем выше зависимость и чем ближе заёмный капитал к ресурсной базе, тем рискованнее бизнес компании.

Зависимости активов

Рост активов ООО "Хайтэк-Интеграция" и любой другой компании не всегда означает "хорошо", так как активы могут числиться у эмитента, а по факту находиться у контрагентов.

Зависимость активов ООО "Хайтэк-Интеграция"
Как читать график

Корреляция между оборотными активами и дебиторской задолженностью указывает на "зависание" активов у партнёров.

Корреляция между внеоборотными активами и финансовыми вложениями говорит о том, что компания финансово вкладывается в другие организации или их бумаги.

Чем ближе линии этих пар друг к другу, тем меньше активов в распоряжении компании и тем больше их у третьих лиц.

Рентабельность активов ООО "Хайтэк-Интеграция"

Рентабельность активов ООО "Хайтэк-Интеграция" позволяет оценить насколько эффективно компания использует собственные и заёмные деньги, и сможет ли она нарастить собственный капитал, чтобы сократить, или погасить заёмный.


Рентабельность активов относительно ставки ЦБ РФ
Как читать график

Рост ресурной базы должен вести компанию к росту рентабельности активов. Если это не так и рентабельность активов не растёт, или находится ниже ставки ЦБ РФ, то это указывает на неэффективное использование собственных и заёмных средств, плохую работу с контрагентами, или занижение фактических доходов компании в отчётности.

Баланс ООО "Хайтэк-Интеграция"

Сопоставить активы с другими статьями, можно по балансу ООО "Хайтэк-Интеграция"

Показать/скрыть баланс
Наименование показателяКод30.06.2231.12.2131.12.2031.12.1931.12.1831.12.17
АКТИВ
I. Внеоборотные активы
Нематериальные активы1110000000
Результаты исследований и разработок1120000000
Нематериальные поисковые активы1130000000
Материальные поисковые активы1140000000
Основные средства115000986841 2700
Доходные вложения в материальные ценности1160000000
Финансовые вложения1170000000
Отложенные налоговые активы1180550000
Прочие внеоборотные активы1190000000
Итого по разделу I110055986841 2700
II. Оборотные активы
Запасы1210183 65880 05722 7201 6754 2684
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям1220384650800
Дебиторская задолженность1230343 435415 860496 67131 86814 3388 037
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)12401 6871 6871 68776 90400
Денежные средства и денежные эквиваленты12505 2628 61744994219 768141
Прочие оборотные активы1260175089800
Итого по разделу II1200534 220507 067521 585111 49538 3748 182
БАЛАНС1600534 225507 072521 683112 17939 6448 182
Наименование показателяКод30.06.2231.12.2131.12.2031.12.1931.12.1831.12.17
ПАССИВ
III. Капитал и резервы
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады)1310101010101010
Собственные акции, выкупленные у акционеров1320000000
Переоценка внеоборотных активов1340000000
Добавочный капитал (без переоценки)1350000000
Резервный капитал1360000000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)137095 58186 96871 58247 3594 882173
Итого по разделу III130095 59186 97871 59247 3694 892183
IV. Долгосрочные обязательства
Заемные средства1410150 00000000
Отложенные налоговые обязательства142000241500
Оценочные обязательства1430000000
Прочие обязательства145000517071 4490
Итого по разделу IV1400150 0000757221 4490
V. Краткосрочные обязательства
Заемные средства151016 2621254264066 287215
Кредиторская задолженность1520271 384418 981441 23263 68227 0167 784
Доходы будущих периодов1530000000
Оценочные обязательства15409889888 357000
Прочие обязательства1550000000
Итого по разделу V1500288 634420 094450 01564 08833 3037 999
БАЛАНС1700534 225507 072521 682112 17939 6448 182
Наименование показателяКод30.06.2231.12.2131.12.2031.12.1931.12.1831.12.17

ООО «Хайтэк-Интеграция». Отчётный период: II квартал 2022 года

Финансовое состояние компании нестабильное, как и темпы роста. Последних 2 года темпы роста чистой прибыли снижаются и связано это с закредитованностью компании. На начало отчётного периода, основной долг компании — кредиторская задолженность, которая достигла почти полмиллиарда рублей. Рост кредиторской задолженности связан с невозможностью платить по долгам.

Компания не имеет внеоборотных активов, а оборотные активы представлены дебиторской задолженностью и запасами. Запасы компании растут ежегодно на 100 — 200%, что говорит о невозможности компании превращать товар в деньги. Кроме того, распределив товар между партнёрами он успешно там и завис. Тем не менее, дебиторская задолженность сокращается в среднем на 16% в год. Однако этих сумм недостаточно, чтобы закрыть свои обязательства по кредиторской задолженности, которая почти равна стоимости всех активов конторы, которая сама по себе ничего не стоит.

Чтобы рассчитаться, хотя бы частично, с долгами и повысить свою финансовую устойчивость, компания в отчётном периоде взяла в долгосрок 150 млн, которые и пошли на погашение краткосрочных долгов.

Рентабельность активов низкая. Повышение рейтинга связано с перекладыванием денег из долгосрочных долгов в краткосрочные, но от этого компания не стала надёжнее и прибыльнее, просто компания продлила своё существование на срок долгосрочного займа.



Подпишитесь на бесплатные аналитические обзоры, узнайте как предсказать дефолт без знаний за 5 минут и скачайте бесплатный ЛИСП-ИР для анализа эмитентов после оформления подписки.

Подписаться
Уведомить о
guest
0 комментариев
Межтекстовые Отзывы
Посмотреть все комментарии