Анализ финансовых зависимостей ООО «Некс-Т» проводится с целью выявления сильных и слабых сторон финансового состояния компании и эффективности ведения бизнеса.
Темпы роста ООО "Некс-Т"
Темпы роста ресурсной базы, доходов и прибыли ООО "Некс-Т" показывают, насколько эффективно компания использует собственные и заёмные ресурсы. Анализ проводится по результатам завершённого года.
Как читать график
При анализе ТР компании, необходимо оценить зависимость финансовых
показателей относительно РБ по следующей цепочке: 👍 = ТРприбыли >= ТРдоходов >= ТРРБ > 0,
Если цепочка нарушается в течение трёх лет подряд, то такую компанию трудно назвать успешной и развивающейся.
Активы ООО "Некс-Т"
График динамики активов ООО "Некс-Т" показывает соотношение объёмов собственного и заёмного капиталов, а так же зависимость ресурсной базы и активов от заёмных средств.
Динамика активов ООО "Некс-Т"
Как читать график
Доля заёмного капитала в объёме ресурсной базы отражена закрашенной частью графика ниже красной линии. Закрашенная площадь выше линии заёмного капитала, показывает объём собственного капитала. Корреляция с красной линией говорит о силе зависимости активов компании от заёмных денег. Чем выше зависимость и чем ближе заёмный капитал к ресурсной базе, тем рискованнее бизнес компании.
Зависимости активов
Рост активов ООО "Некс-Т" и любой другой компании не всегда означает "хорошо", так как активы могут числиться у эмитента, а по факту находиться у контрагентов.Зависимость активов ООО "Некс-Т"
Как читать график
Корреляция между оборотными активами и дебиторской задолженностью указывает на "зависание" активов у партнёров.
Корреляция между внеоборотными активами и финансовыми вложениями говорит о том, что компания финансово вкладывается в другие организации или их бумаги.
Чем ближе линии этих пар друг к другу, тем меньше активов в распоряжении компании и тем больше их у третьих лиц.
Рентабельность активов ООО "Некс-Т"
Рентабельность активов ООО "Некс-Т" позволяет оценить насколько эффективно компания использует собственные и заёмные деньги, и сможет ли она нарастить собственный капитал, чтобы сократить, или погасить заёмный.
Рентабельность активов относительно ставки ЦБ РФ
Как читать график
Рост ресурной базы должен вести компанию к росту рентабельности активов. Если это не так и рентабельность активов не растёт, или находится ниже ставки ЦБ РФ, то это указывает на неэффективное использование собственных и заёмных средств, плохую работу с контрагентами, или занижение фактических доходов компании в отчётности.
Баланс ООО "Некс-Т"
Сопоставить активы с другими статьями, можно по балансу ООО "Некс-Т"
Показать/скрыть баланс
| Наименование показателя | Код | 30.06.22 | 31.12.21 | 31.12.20 | 31.12.19 | 31.12.18 | 31.12.17 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| АКТИВ | |||||||
| I. Внеоборотные активы | |||||||
| Нематериальные активы | 1110 | 55 417 | 56 366 | 32 682 | 15 731 | 1 393 | 170 |
| Результаты исследований и разработок | 1120 | 86 171 | 42 538 | 8 320 | 9 481 | 11 850 | 3 102 |
| Нематериальные поисковые активы | 1130 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Материальные поисковые активы | 1140 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Основные средства | 1150 | 82 998 | 47 344 | 59 210 | 25 228 | 15 354 | 8 674 |
| Доходные вложения в материальные ценности | 1160 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Финансовые вложения | 1170 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Отложенные налоговые активы | 1180 | 169 | 234 | 178 | 136 | 72 | 0 |
| Прочие внеоборотные активы | 1190 | 1 357 | 35 | 0 | 2 | 0 | 0 |
| Итого по разделу I | 1100 | 226 112 | 146 517 | 100 390 | 50 578 | 28 669 | 11 946 |
| II. Оборотные активы | |||||||
| Запасы | 1210 | 260 963 | 150 420 | 319 316 | 93 247 | 87 632 | 24 767 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 1220 | 3 273 | 23 172 | 31 761 | 209 | 203 | 3 720 |
| Дебиторская задолженность | 1230 | 323 930 | 264 438 | 83 026 | 123 742 | 77 815 | 44 050 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 1240 | 33 000 | 101 950 | 9 400 | 2 900 | 1 150 | 850 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты | 1250 | 182 681 | 33 620 | 330 256 | 6 646 | 14 157 | 16 177 |
| Прочие оборотные активы | 1260 | 5 990 | 3 986 | 4 592 | 652 | 1 935 | 739 |
| Итого по разделу II | 1200 | 809 837 | 577 586 | 778 351 | 227 396 | 182 892 | 90 303 |
| БАЛАНС | 1600 | 1 035 949 | 724 103 | 878 741 | 277 974 | 211 561 | 102 249 |
| Наименование показателя | Код | 30.06.22 | 31.12.21 | 31.12.20 | 31.12.19 | 31.12.18 | 31.12.17 |
| ПАССИВ | |||||||
| III. Капитал и резервы | |||||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады) | 1310 | 25 | 25 | 22 | 22 | 22 | 22 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | 1320 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Переоценка внеоборотных активов | 1340 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Добавочный капитал (без переоценки) | 1350 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Резервный капитал | 1360 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 1370 | 102 387 | 197 404 | 141 440 | 89 409 | 49 161 | 11 319 |
| Итого по разделу III | 1300 | 102 412 | 197 429 | 141 462 | 89 431 | 49 183 | 11 341 |
| IV. Долгосрочные обязательства | |||||||
| Заемные средства | 1410 | 359 000 | 328 264 | 108 640 | 69 929 | 48 000 | 50 000 |
| Отложенные налоговые обязательства | 1420 | 1 053 | 141 | 181 | 119 | 72 | 0 |
| Оценочные обязательства | 1430 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Прочие обязательства | 1450 | 0 | 1 126 | 4 194 | 2 160 | 9 774 | 3 429 |
| Итого по разделу IV | 1400 | 360 053 | 329 531 | 113 015 | 72 208 | 57 846 | 53 429 |
| V. Краткосрочные обязательства | |||||||
| Заемные средства | 1510 | 6 021 | 6 152 | 114 282 | 6 952 | 5 315 | 2 487 |
| Кредиторская задолженность | 1520 | 456 573 | 119 251 | 478 649 | 80 420 | 74 865 | 12 149 |
| Доходы будущих периодов | 1530 | 62 903 | 63 974 | 25 076 | 24 399 | 20 653 | 22 843 |
| Оценочные обязательства | 1540 | 2 989 | 7 766 | 6 257 | 4 564 | 3 699 | 0 |
| Прочие обязательства | 1550 | 44 998 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Итого по разделу V | 1500 | 573 484 | 197 143 | 624 264 | 116 335 | 104 532 | 37 479 |
| БАЛАНС | 1700 | 1 035 949 | 724 103 | 878 741 | 277 974 | 211 561 | 102 249 |
| Наименование показателя | Код | 30.06.22 | 31.12.21 | 31.12.20 | 31.12.19 | 31.12.18 | 31.12.17 |
ООО «Некс-Т». Отчётный период: II квартал 2022 года.
Финансовое состояние компании очень нестабильное. В этой связи, темпы роста компании так же нестабильны. Рост или падение объёмов ресурсной базы, слабо коррелируют с темпами роста доходов и чистой прибыли. Связано это с тем, что ресурсная база имеет 87%-ю зависимость от заёмных средств. В итоге, любое колебание заёмных денег сказывается на колебаниях финансовой устойчивости компании. Колебания в доходах и чистой прибыли зависят от реализации запасов и возврата дебиторской задолженности. В итоге, связи между этими процессами нет и финансовый успех компании живёт отдельно от самой компании.
Практически все ресурсы компании сосредоточены в оборотных активах. Однако эти активы имеют маленькую оборачиваемость, так как сосредоточены в запасах и на счетах дебиторов, примерно в равных пропорциях. Запасы и дебиторка растут, правда раз в 3 года запасы частично реализуются, а дебиторская задолженность частично погашается.
Так, или иначе, но надо отдать должное компании за то, что в таких непростых условиях, она умудряется поддерживать рентабельность активов выше ключевой ставки ЦБ РФ. Сохранит ли компания эту тенденцию к концу 2022 года и сможет ли она подняться из пепла, покажет время, а пока, инвестировать в эту контору я не рекомендую.
