Анализ финансовых зависимостей ООО «Главторг» проводится с целью выявления сильных и слабых сторон финансового состояния компании и эффективности ведения бизнеса.
Темпы роста ООО "Главторг"
Описание
Темпы роста ресурсной базы, доходов и прибыли ООО "Главторг" показывают, насколько эффективно компания использует собственные и заёмные ресурсы. Анализ проводится по результатам завершённого года.
При анализе ТР компании, необходимо оценить зависимость финансовых
показателей относительно РБ по следующей цепочке: 👍 = ТРприбыли >= ТРдоходов >= ТРРБ > 0,
Если цепочка нарушается в течение трёх лет подряд, то такую компанию трудно назвать успешной и развивающейся.
Активы ООО "Главторг"
Динамика активов ООО "Главторг"
Описание
График динамики активов ООО "Главторг" показывает соотношение объёмов собственного и заёмного капиталов, а так же зависимость ресурсной базы и активов от заёмных средств.
Доля заёмного капитала в объёме ресурсной базы отражена закрашенной частью графика ниже красной линии. Закрашенная площадь выше линии заёмного капитала, показывает объём собственного капитала. Корреляция с красной линией говорит о силе зависимости активов компании от заёмных денег. Чем выше зависимость и чем ближе заёмный капитал к ресурсной базе, тем рискованнее бизнес компании.
Зависимости активов
Зависимость активов ООО "Главторг"
Описание
Рост активов ООО "Главторг" и любой другой компании не всегда означает "хорошо", так как активы могут числиться у эмитента, а по факту находиться у контрагентов.
Пара 1. Корреляция между оборотными активами и дебиторской задолженностью указывает на "зависание" активов у партнёров.
Пара 2. Корреляция между внеоборотными активами и финансовыми вложениями говорит о том, что компания финансово вкладывается в другие организации или их бумаги.
Чем ближе линии этих пар друг к другу, тем меньше активов в распоряжении компании и тем больше их у третьих лиц.
Рентабельность активов ООО "Главторг"
Рентабельность активов относительно ставки ЦБ РФ
Описание
Рентабельность активов ООО "Главторг" позволяет оценить насколько эффективно компания использует собственные и заёмные деньги, и сможет ли она нарастить собственный капитал, чтобы сократить, или погасить заёмный.
Рост ресурной базы должен вести компанию к росту рентабельности активов. Если это не так и рентабельность активов не растёт, или находится ниже ставки ЦБ РФ, то это указывает на неэффективное использование собственных и заёмных средств, плохую работу с контрагентами, или занижение фактических доходов компании в отчётности.
Финансовая отчётность ООО "Главторг"
Показать/скрыть баланс
Наименование показателя | Код | 31.12.21 | 31.12.20 | 31.12.19 | 31.12.18 | |
---|---|---|---|---|---|---|
АКТИВ | ||||||
I. Внеоборотные активы | ||||||
Нематериальные активы | 1110 | 0 | 19 | 19 | 26 | |
Результаты исследований и разработок | 1120 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Нематериальные поисковые активы | 1130 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Материальные поисковые активы | 1140 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Основные средства | 1150 | 46 257 | 354 | 75 | 0 | |
Доходные вложения в материальные ценности | 1160 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Финансовые вложения | 1170 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Отложенные налоговые активы | 1180 | 0 | 0 | 0 | 1 | |
Прочие внеоборотные активы | 1190 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Итого по разделу I | 1100 | 46 257 | 373 | 94 | 27 | |
II. Оборотные активы | ||||||
Запасы | 1210 | 1 389 983 | 1 523 180 | 1 422 517 | 1 711 290 | |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 1220 | 58 077 | 128 931 | 60 466 | 353 | |
Дебиторская задолженность | 1230 | 4 000 660 | 1 865 675 | 1 082 483 | 677 453 | |
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 1240 | 0 | 0 | 0 | 547 | |
Денежные средства и денежные эквиваленты | 1250 | 10 019 | 3 772 | 2 962 | 37 564 | |
Прочие оборотные активы | 1260 | 1 032 | 7 579 | 7 579 | 13 876 | |
Итого по разделу II | 1200 | 5 459 771 | 3 529 137 | 2 576 007 | 2 441 083 | |
БАЛАНС | 1600 | 5 506 028 | 3 529 510 | 2 576 101 | 2 441 110 | |
Наименование показателя | Код | 31.12.21 | 31.12.20 | 31.12.19 | 31.12.18 | |
ПАССИВ | ||||||
III. Капитал и резервы | ||||||
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады) | 1310 | 12 | 12 | 12 | 12 | |
Собственные акции, выкупленные у акционеров | 1320 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Переоценка внеоборотных активов | 1340 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Добавочный капитал (без переоценки) | 1350 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Резервный капитал | 1360 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 1370 | 2 078 975 | 1 212 748 | 745 931 | 497 429 | |
Итого по разделу III | 1300 | 2 078 987 | 1 212 760 | 745 943 | 497 441 | |
IV. Долгосрочные обязательства | ||||||
Заемные средства | 1410 | 291 463 | 0 | 0 | 0 | |
Отложенные налоговые обязательства | 1420 | 0 | 592 | 592 | 592 | |
Оценочные обязательства | 1430 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Прочие обязательства | 1450 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Итого по разделу IV | 1400 | 291 463 | 592 | 592 | 592 | |
V. Краткосрочные обязательства | ||||||
Заемные средства | 1510 | 3 044 918 | 2 217 552 | 1 158 527 | 1 093 228 | |
Кредиторская задолженность | 1520 | 90 277 | 98 607 | 657 915 | 837 129 | |
Доходы будущих периодов | 1530 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Оценочные обязательства | 1540 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Прочие обязательства | 1550 | 382 | 0 | 13 125 | 12 722 | |
Итого по разделу V | 1500 | 3 135 577 | 2 316 159 | 1 829 567 | 1 943 079 | |
БАЛАНС | 1700 | 5 506 027 | 3 529 511 | 2 576 102 | 2 441 112 | |
Наименование показателя | Код | 31.12.21 | 31.12.20 | 31.12.19 | 31.12.18 |
Показать/скрыть финансовые результаты
Наименование показателя | Код | 31.12.21 | 31.12.20 | 31.12.19 | 31.12.18 |
---|---|---|---|---|---|
Выручка | 2110 | 16 714 146 | 12 244 746 | 10 544 868 | 7 886 130 |
Себестоимость продаж | 2120 | -15 338 306 | -11 420 133 | -9 571 346 | -7 507 774 |
Валовая прибыль (убыток) | 2100 | 1 375 840 | 824 613 | 973 522 | 378 356 |
Коммерческие расходы | 2210 | -144 190 | -177 898 | -563 228 | -80 113 |
Управленческие расходы | 2220 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Прибыль (убыток) от продаж | 2200 | 1 231 650 | 646 715 | 410 294 | 298 243 |
Доходы от участия в других организациях | 2310 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Проценты к получению | 2320 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Проценты к уплате | 2330 | -246 531 | -143 352 | -113 347 | -85 791 |
Прочие доходы | 2340 | 113 297 | 95 215 | 48 402 | 26 602 |
Прочие расходы | 2350 | -16 166 | -15 012 | -12 728 | -23 294 |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 2300 | 1 082 250 | 583 566 | 332 621 | 215 760 |
Налог на прибыль | 2410 | -216 614 | -116 748 | -66 524 | 0 |
Изменение отложенных налоговых обязательств | 2430 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Изменение отложенных налоговых активов | 2450 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Прочее | 2460 | 591 | 0 | -17 595 | 0 |
Чистая прибыль (убыток) | 2400 | 866 227 | 466 818 | 248 502 | 215 760 |
Наименование показателя | Код | 31.12.21 | 31.12.20 | 31.12.19 | 31.12.18 |
Полный финансовый расклад компании
ООО «Главторг». Отчётный период: 2021 год
Причины дефолта: из 5.5 млрд ресурсной базы — 4 млрд находились в дебиторской задолженности, 1.4 млрд в запасах. У компании денег не было. Деньги у кого-то и никто не знает у кого. Компания набирала краткосрочные долги и они зависали у дебиторов. Рост дебиторской задолженности за последний год вырос на 114%. Кто эти дебиторы? Реальные конторы или фирмы однодневки приходится только догадываться.