Анализ финансовых зависимостей ООО «ТФН» проводится с целью выявления сильных и слабых сторон финансового состояния компании и эффективности ведения бизнеса.
Темпы роста ООО "ТФН"
Темпы роста ресурсной базы, доходов и прибыли ООО "ТФН" показывают, насколько эффективно компания использует собственные и заёмные ресурсы. Анализ проводится по результатам завершённого года.
Как читать график
При анализе ТР компании, необходимо оценить зависимость финансовых
показателей относительно РБ по следующей цепочке: 👍 = ТРприбыли >= ТРдоходов >= ТРРБ > 0,
Если цепочка нарушается в течение трёх лет подряд, то такую компанию трудно назвать успешной и развивающейся.
Активы ООО "ТФН"
График динамики активов ООО "ТФН" показывает соотношение объёмов собственного и заёмного капиталов, а так же зависимость ресурсной базы и активов от заёмных средств.
Динамика активов ООО "ТФН"
Как читать график
Доля заёмного капитала в объёме ресурсной базы отражена закрашенной частью графика ниже красной линии. Закрашенная площадь выше линии заёмного капитала, показывает объём собственного капитала. Корреляция с красной линией говорит о силе зависимости активов компании от заёмных денег. Чем выше зависимость и чем ближе заёмный капитал к ресурсной базе, тем рискованнее бизнес компании.
Зависимости активов
Рост активов ООО "ТФН" и любой другой компании не всегда означает "хорошо", так как активы могут числиться у эмитента, а по факту находиться у контрагентов.Зависимость активов ООО "ТФН"
Как читать график
Корреляция между оборотными активами и дебиторской задолженностью указывает на "зависание" активов у партнёров.
Корреляция между внеоборотными активами и финансовыми вложениями говорит о том, что компания финансово вкладывается в другие организации или их бумаги.
Чем ближе линии этих пар друг к другу, тем меньше активов в распоряжении компании и тем больше их у третьих лиц.
Рентабельность активов ООО "ТФН"
Рентабельность активов ООО "ТФН" позволяет оценить насколько эффективно компания использует собственные и заёмные деньги, и сможет ли она нарастить собственный капитал, чтобы сократить, или погасить заёмный.
Рентабельность активов относительно ставки ЦБ РФ
Как читать график
Рост ресурной базы должен вести компанию к росту рентабельности активов. Если это не так и рентабельность активов не растёт, или находится ниже ставки ЦБ РФ, то это указывает на неэффективное использование собственных и заёмных средств, плохую работу с контрагентами, или занижение фактических доходов компании в отчётности.
Баланс ООО "ТФН"
Сопоставить активы с другими статьями, можно по балансу ООО "ТФН"
Показать/скрыть баланс
| Наименование показателя | Код | 30.06.22 | 31.12.21 | 31.12.20 | 31.12.19 | 31.12.18 | 31.12.17 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| АКТИВ | |||||||
| I. Внеоборотные активы | |||||||
| Нематериальные активы | 1110 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Результаты исследований и разработок | 1120 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Нематериальные поисковые активы | 1130 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Материальные поисковые активы | 1140 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Основные средства | 1150 | 57 807 | 64 553 | 27 420 | 29 170 | 19 436 | 9 224 |
| Доходные вложения в материальные ценности | 1160 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Финансовые вложения | 1170 | 162 228 | 227 870 | 261 908 | 197 000 | 222 | 193 |
| Отложенные налоговые активы | 1180 | 13 907 | 12 834 | 8 778 | 17 643 | 9 382 | 3 004 |
| Прочие внеоборотные активы | 1190 | 2 203 | 733 | 871 | 1 272 | 1 956 | 1 772 |
| Итого по разделу I | 1100 | 236 145 | 305 990 | 298 977 | 245 085 | 30 996 | 14 193 |
| II. Оборотные активы | |||||||
| Запасы | 1210 | 4 559 192 | 4 672 855 | 4 331 536 | 3 465 073 | 2 558 152 | 2 011 343 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 1220 | 28 | 23 | 38 388 | 62 296 | 195 832 | 195 902 |
| Дебиторская задолженность | 1230 | 6 682 241 | 7 029 134 | 5 719 103 | 4 081 207 | 3 545 552 | 3 762 435 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 1240 | 353 000 | 265 400 | 0 | 0 | 336 540 | 460 190 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты | 1250 | 302 691 | 271 337 | 80 965 | 90 361 | 60 127 | 241 792 |
| Прочие оборотные активы | 1260 | 7 772 | 10 198 | 2 017 | 17 571 | 8 460 | 8 520 |
| Итого по разделу II | 1200 | 11 904 924 | 12 248 947 | 10 172 009 | 7 716 508 | 6 704 663 | 6 680 182 |
| БАЛАНС | 1600 | 12 141 069 | 12 554 937 | 10 470 986 | 7 961 593 | 6 735 659 | 6 694 375 |
| Наименование показателя | Код | 30.06.22 | 31.12.21 | 31.12.20 | 31.12.19 | 31.12.18 | 31.12.17 |
| ПАССИВ | |||||||
| III. Капитал и резервы | |||||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады) | 1310 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | 1320 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Переоценка внеоборотных активов | 1340 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Добавочный капитал (без переоценки) | 1350 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Резервный капитал | 1360 | 150 | 150 | 150 | 0 | 0 | 0 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 1370 | 4 427 780 | 4 424 876 | 4 346 151 | 4 103 001 | 4 062 428 | 4 412 469 |
| Итого по разделу III | 1300 | 4 428 930 | 4 426 026 | 4 347 301 | 4 104 001 | 4 063 428 | 4 413 469 |
| IV. Долгосрочные обязательства | |||||||
| Заемные средства | 1410 | 1 650 000 | 1 800 000 | 1 050 000 | 8 847 | 0 | 0 |
| Отложенные налоговые обязательства | 1420 | 11 105 | 6 135 | 337 | 464 | 1 670 | 907 |
| Оценочные обязательства | 1430 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Прочие обязательства | 1450 | 6 280 | 13 796 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Итого по разделу IV | 1400 | 1 667 385 | 1 819 931 | 1 050 337 | 9 311 | 1 670 | 907 |
| V. Краткосрочные обязательства | |||||||
| Заемные средства | 1510 | 3 858 315 | 3 453 998 | 2 925 267 | 1 933 114 | 291 167 | 85 |
| Кредиторская задолженность | 1520 | 2 123 940 | 2 803 472 | 2 104 757 | 1 869 730 | 2 341 586 | 2 270 000 |
| Доходы будущих периодов | 1530 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Оценочные обязательства | 1540 | 62 501 | 51 509 | 43 325 | 45 436 | 37 809 | 9 915 |
| Прочие обязательства | 1550 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Итого по разделу V | 1500 | 6 044 756 | 6 308 979 | 5 073 349 | 3 848 280 | 2 670 562 | 2 280 000 |
| БАЛАНС | 1700 | 12 141 071 | 12 554 936 | 10 470 987 | 7 961 592 | 6 735 660 | 6 694 376 |
| Наименование показателя | Код | 30.06.22 | 31.12.21 | 31.12.20 | 31.12.19 | 31.12.18 | 31.12.17 |
ООО «ТФН». Отчётный период: II квартал 2022 года.
Компания растёт с переменным успехом. Стабильно растут доходы и ресурсная база, что не сильно отражается на чистой прибыли. Чистая прибыль если и растёт, то по своим собственным правилам, которые не прогнозируются. Нестабильность прибыли связана с большими зависимостями от дебиторов, которые не своевременно погашают задолженности перед компанией.
Ресурсная база на 2/3 состоит из заёмного капитала, который на ряду с собственным капиталом составили оборотные активы компании. К сожалению оборотные активы не такие уж и оборотные, так как из 12 млрд рублей оборотных активов, 4.6 млрд «зависли» в запасах и ещё 6.7 млрд — в дебиторской задолженности. И запасы, и дебиторская задолженность растут из года в год, но справедливости ради стоит отметить, что их темпы роста замедлились в отчётном периоде, и скорее всего не потому, что компания наладила работу с контрагентами, а потому, что перестала наращивать заёмный капитал, так как рентабельность активов указывает на не эффективность компании. Сколько компания продержится без заёмных денег — другой вопрос. Скорее всего не долго.
