II кв. 2023 года
лисп рейтинг
rlA- | rlA- | rlA+ |
---|---|---|
2021 | 2022-2 | 2022 |
Финансовое
состояние
Финансовая устойчивость
Инвестриск & максимальная доля бумаг
Динамика финансового состояния
Динамика чистой прибыли
Уровень Кредитоспособности
Закредитованность
Срочная ликвидность
Динамика активов
Период погашения
Облигации
Акции
Финансовая отчётность
Показать/скрыть баланс
Наименование показателя | Код | 30.06.23 | 31.12.22 | 30.06.22 | 31.12.21 | |||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
АКТИВ | ||||||||||
I. Внеоборотные активы | ||||||||||
Нематериальные активы | 1110 | 2 648 | 2 801 | 0 | 0 | |||||
Результаты исследований и разработок | 1120 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Нематериальные поисковые активы | 1130 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Материальные поисковые активы | 1140 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Основные средства | 1150 | 590 314 | 599 204 | 615 097 | 581 183 | |||||
Доходные вложения в материальные ценности | 1160 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Финансовые вложения | 1170 | 160 131 392 | 137 306 886 | 128 318 732 | 166 377 434 | |||||
Отложенные налоговые активы | 1180 | 83 077 | 82 898 | 62 050 | 39 649 | |||||
Прочие внеоборотные активы | 1190 | 1 568 | 1 504 | 3 013 | 38 | |||||
Итого по разделу I | 1100 | 160 808 999 | 137 993 293 | 128 998 892 | 166 998 304 | |||||
II. Оборотные активы | ||||||||||
Запасы | 1210 | 737 | 1 363 | 627 | 37 474 | |||||
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 1220 | 0 | 0 | 1 762 | 1 284 | |||||
Дебиторская задолженность | 1230 | 7 658 049 | 10 557 731 | 9 104 815 | 8 569 066 | |||||
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 1240 | 32 756 687 | 62 473 036 | 62 473 036 | 63 420 515 | |||||
Денежные средства и денежные эквиваленты | 1250 | 1 792 | 1 975 | 2 006 | 12 079 539 | |||||
Прочие оборотные активы | 1260 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Итого по разделу II | 1200 | 40 417 265 | 73 034 105 | 71 582 246 | 84 107 878 | |||||
БАЛАНС | 1600 | 201 226 264 | 211 027 398 | 200 581 138 | 251 106 182 | |||||
Наименование показателя | Код | 30.06.23 | 31.12.22 | 30.06.22 | 31.12.21 | |||||
ПАССИВ | ||||||||||
III. Капитал и резервы | ||||||||||
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады) | 1310 | 1 019 | 1 019 | 1 019 | 1 019 | |||||
Собственные акции, выкупленные у акционеров | 1320 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Переоценка внеоборотных активов | 1340 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Добавочный капитал (без переоценки) | 1350 | 87 448 127 | 87 448 127 | 87 448 127 | 87 448 127 | |||||
Резервный капитал | 1360 | 153 | 153 | 153 | 153 | |||||
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 1370 | 43 010 197 | 42 645 506 | 42 220 940 | 42 373 259 | |||||
Итого по разделу III | 1300 | 130 459 496 | 130 094 805 | 129 670 239 | 129 822 558 | |||||
IV. Долгосрочные обязательства | ||||||||||
Заемные средства | 1410 | 50 000 000 | 40 000 000 | 20 000 000 | 60 000 000 | |||||
Отложенные налоговые обязательства | 1420 | 13 885 | 14 219 | 19 853 | 4 753 | |||||
Оценочные обязательства | 1430 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Прочие обязательства | 1450 | 58 509 | 50 797 | 52 407 | 0 | |||||
Итого по разделу IV | 1400 | 50 072 394 | 40 065 016 | 20 072 260 | 60 004 753 | |||||
V. Краткосрочные обязательства | ||||||||||
Заемные средства | 1510 | 20 614 227 | 40 783 882 | 50 644 827 | 31 126 383 | |||||
Кредиторская задолженность | 1520 | 74 940 | 72 372 | 168 017 | 30 127 323 | |||||
Доходы будущих периодов | 1530 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Оценочные обязательства | 1540 | 5 207 | 11 323 | 25 795 | 25 165 | |||||
Прочие обязательства | 1550 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Итого по разделу V | 1500 | 20 694 374 | 40 867 577 | 50 838 639 | 61 278 871 | |||||
БАЛАНС | 1700 | 201 226 264 | 211 027 398 | 200 581 138 | 251 106 182 | |||||
Наименование показателя | Код | 30.06.23 | 31.12.22 | 30.06.22 | 31.12.21 |
Показать/скрыть финансовые результаты
Наименование показателя | Код | 30.06.23 | 31.12.22 | 30.06.22 | 31.12.21 |
---|---|---|---|---|---|
Выручка | 2110 | 289 196 | 713 122 | 359 149 | 712 086 |
Себестоимость продаж | 2120 | -32 490 | -51 392 | -24 420 | -67 674 |
Валовая прибыль (убыток) | 2100 | 256 706 | 661 730 | 334 729 | 644 412 |
Коммерческие расходы | 2210 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Управленческие расходы | 2220 | -212 218 | -1 127 565 | -943 921 | -1 595 530 |
Прибыль (убыток) от продаж | 2200 | 44 488 | -465 835 | -609 192 | -951 118 |
Доходы от участия в других организациях | 2310 | 0 | 0 | 0 | 57 504 000 |
Проценты к получению | 2320 | 3 881 745 | 6 035 406 | 3 125 624 | 6 103 836 |
Проценты к уплате | 2330 | -3 373 145 | -4 977 999 | -2 567 644 | -5 649 884 |
Прочие доходы | 2340 | 58 | 85 123 | 22 326 | 305 161 |
Прочие расходы | 2350 | -94 124 | -396 148 | -130 735 | -273 160 |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 2300 | 459 022 | 280 547 | -159 621 | 57 038 835 |
Налог на прибыль | 2410 | -94 331 | -8 509 | 7 302 | 40 321 |
Изменение отложенных налоговых обязательств | 2430 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Изменение отложенных налоговых активов | 2450 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Прочее | 2460 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Чистая прибыль (убыток) | 2400 | 364 691 | 272 038 | -152 319 | 57 079 156 |
Наименование показателя | Код | 30.06.23 | 31.12.22 | 30.06.22 | 31.12.21 |
Экспертное мнение - ПАО "Магнит"
Алексей С.Галицкий,
24.12.2023
Экспертное мнение
ПАО «Магнит» - компания низкого инвестиционного риска. Финансовое состояние и финансовая устойчивость удовлетворительные. Динамика финансового состояния относительно стабильная, выше порога надёжности. Динамика чистой прибыли показывает, что с 2022 года у компании есть проблемы. Пока эти проблемы не отражаются на финансовом состоянии, но... всему своё время, и оно обязательно наступит, если контора не предпримет никаких действий по наращиванию чистой прибыли. По краткосрочным долгам компания ликвидная, но вся ликвидность - это краткосрочные финансовые вложение, то есть если нужны деньги здесь и сейчас, то их у конторы нет, разве что дебиторов потрясти, но и на это время надо. В связи с сократившейся чистой прибылью, долгосрочная долговая нагрузка выросла до максимума. Структура капитала неудовлетворительная. Компания принимает попытки, окончательно переложиться в финансовые вложения и стать похожей на большинство ритейлеров с отвратительным финансовым состоянием. Инвестировать в контору рекомендуется не более 2-3% от инвестиционного портфеля с обязательным мониторингом квартальной отчётности. Алексей С.Галицкий,
26.10.2023
Экспертное мнение
ПАО «Магнит» - пожалуй единственная компания-ритейлер с хорошим финансовым состоянием и финансовой устойчивостью. Динамика финансового состояния стабильная, выше порога надёжности. Динамика чистой прибыли нисходящая. Компания слишком долга показывала стабильную чистую прибыль, которая толком не росла. Стабильная(не растущая) чистая прибыль рано или поздно начнёт проседать, что и было отмечено в 2022 году. Компания не закредитованная, однако ввиду низкой прибыли, долговая нагрузка существенная. Ликвидность достаточная, но обеспечена чисто краткосрочными финансовым вложениями, это означает, что у конторы не всегда есть деньги на непредвиденные расходы. Структура капитала состоит из собственных и заёмных средств в равных пропорциях. Большая часть ресурсной базы сосредоточена в долгосрочных финансовых вложениях в дочерние структуры. Меньшая часть - в краткосрочные финансовые вложения, предположительно в те же структуры. Такая структура капитала, добавляет риск к инвестициям, поэтому инвестировать в контору следует с осторожностью не более 2-3% от инвестиционного портфеля и с обязательным поквартальным отслеживанием финансового состояния компании.Полный финансовый расклад компании
На сайте сконцентрирована информация без воды и вранья эмитентов, которая 100% поможет вам заработать и сберечь десятки, и
сотни тысяч рублей. Эта информация проверена, достоверна и предоставляется совершенно бесплатно, но вы всегда можете поддержать сайт рублём или любым
другим посильным способом.
Подпишитесь на бесплатные аналитические обзоры, узнайте как предсказать дефолт без знаний за 5 минут и скачайте, после оформления подписки, бесплатный ЛИСП-ИР для анализа эмитентов.
При использовании материалов с этой страницы ссылка на неё обязательна