ООО «Дядя Дёнер»

Я не буду ничего придумывать, просто проанализирую ООО «Дядя Дёнер» на предмет риска инвестиций в это предприятие. Все расчёты произведены мной в начале апреля 2021 года, когда я приценялся к облигациям второго выпуска, но так и не приценился.

Существует 2 баланса Дяди Дёнера, один на ИНтерфаксе, второй в ФНС России. Балансы разные. Анализировались оба. За основу взят худший с сайта ФНС.

Анализ финансового состояния ООО "Дядя Дёнер"
Анализ финансового состояния ООО «Дядя Дёнер»

Здравствуйте, юные инвесторы, начинающие и продвинутые. В инвестициях я почти 2 года и писать, собственно, не собирался. Но недавние события на рынке высокодоходных облигаций (дефолт по ценным бумагам ООО «Дядя Дёнер») заставили меня поделится мыслями о дефолтах. Вернее о том, а можно ли вообще предсказать и избежать дефолта.

Ликвидность ООО «Дядя Дёнер»

На момент проведения финансового анализа, признаки хоть какой-то ликвидности отсутствовали. То есть ни одна группа активов не покрывала обязательств (пассивов) предприятия

 рис.1 Активы ООО «Дядя Дёнер»
рис.1 Активы ООО «Дядя Дёнер»

Уже на начало 2021 года у предприятия наиболее срочных обязательств в разы больше, чем наиболее ликвидных активов, 8 миллионов против 524 тысяч (см. рис.1 и рис.2 — А1 и П1). Кроме того, у предприятия отсутствуют быстро реализуемые активы-А2, зато краткосрочных обязательств (П2) 5 с половиной миллиона. Дальше вообще всё плохо и это видно даже неопытному взгляду.

 рис.2 Пассивы ООО «Дядя Дёнер»
рис.2 Пассивы ООО «Дядя Дёнер»

На этом можно было бы и остановиться, но мне было интересно просчитать коэффициенты ликвидности, тем более, что это я делаю не вручную.

Общий коэффициент платёжеспособности

отражает платёжеспособность предприятия (рис.3 — L1). Минимальное значение для этого показателя 1 и более. Общая платёжеспособность — 0,05, не выдерживает критики.

 рис.3 Ликвидность и платёжеспособность ООО «Дядя Дёнер»
рис.3 Ликвидность и платёжеспособность ООО «Дядя Дёнер»

Абсолютная ликвидность

Коэффициент абсолютной ликвидности показывает, какую часть текущих обязательств предприятие может погасить моментально (рис.3 — L2). При норме 0,2-0,5 у предприятия этот показатель на околонулевой отметке — L2 = 0,04, что явно недостаточно для выполнения срочных обязательств.

Текущая ликвидность

Коэффициент текущей ликвидности показывает, способность предприятия исполнять свои обязательства в течении года (рис.3 — L4). Оптимальное значение для текущей ликвидности от 2 до 3,5. В нашем случае L4=0.48, это говорит о том, что денег у предприятия, скорее всего не появится до конца текущего года. Если что-то и будет появляться, то будет уходить в счёт погашения долгов.

Коэффициентов достаточно много надо рассчитать для полного анализа и я их всех озвучивать не буду, посмотрите сами на рис.4 и всё поймёте. Даже неопытный инвестор может сказать, что проблемы начались ещё в прошлом году.

рис.4 Финансовые показатели ООО «Дядя Дёнер»
рис.4 Финансовые показатели ООО «Дядя Дёнер»

Инвестиционный риск

Проведя полный анализ финансового состояния предприятия ООО «Дядя Дёнер» можно сделать вывод, что предприятие несостоятельное.

 Динамика платёжеспособности ООО "Дядя Дёнер" относительно минимального уровня
Динамика платёжеспособности ООО «Дядя Дёнер» относительно минимального уровня
 Финансовое состояние ООО "Дядя Дёнер" по 100-балльной шкале
Финансовое состояние ООО «Дядя Дёнер» по 100-балльной шкале
 Финансовая устойчивость ООО "Дядя Дёнер" по 100-балльной шкале
Финансовая устойчивость ООО «Дядя Дёнер» по 100-балльной шкале
 Уровень инвестиционного риска ООО "Дядя Дёнер"
Уровень инвестиционного риска ООО «Дядя Дёнер»

Собственно, комментарии излишне — платёжеспособность у плинтуса, вероятность дефолта 97%, инвестиционный риск — максимальный (0,78 из 5 баллов)

Это моё видение ситуации и я его никому не навязываю. Хотите берите на вооружение силу финансового анализа, хотите — не берите. Дело ваше. Если же вам статья показалась полезной, лайкаем, пишем комменты и задаём вопросы. Если вам интересен подобный анализ предприятий, напишите, какие компании вам надо проанализировать и я, при наличии свободного времени, буду их периодически публиковать.

Финансовая аналитика ООО «Дядя Дёнер»

❓ Задавайте вопросы, пишите на info🐶fapvdo.ru и подписывайтесь на блог «Финансовый анализ предприятий ВДО», чтобы не пропустить назревающий дефолт.

Желаю вам безгеморрных инвестиций. С уважением, Алексей Степанович Галицкий.

Полезные ссылки:

❗ Политика предоставления информации
❗ Рекомендуемая литература
❗ Справочник терминов и понятий

5 1 голос
Рейтинг
Подписаться
Уведомить о
guest
9 комментариев
Старые
Новые Популярные
Межтекстовые Отзывы
Посмотреть все комментарии