Первое впечатление об ООО «Юниметрикс» положительное, но детальное изучение финансового состояния предприятия подрывает уверенность в том, что оно ведёт понятный и нерискованный бизнес. Приличная выручка и мизерная чистая прибыль заставляют задуматься о финансовой надёжности компании.
❗ Нарвались на дефолт? Вам сюда -> ЛИСП-2
Финансовый анализ ООО «Юниметрикс»
Анализ финансового состояния ООО «Юниметрикс» проводится с целью оценки:
- финансовой устойчивости;
- риска ведения бизнеса;
- инвестиционного риска
с использованием бухгалтерской отчётности по российским стандартам (РСБУ)
Все выводы о финансовом состоянии предприятия действительны на момент составления бухгалтерского баланса и актуальны в течение следующего финансового года.
Отчётный период — 2019 г.
Расчёт финансовых показателей ООО «Юниметрикс» проводился с помощью специализированного программного обеспечения «ЛИСП» — Личный Инвестиционный Советник Профессиональный, по авторской скоринговой модели финансового анализа.
Ликвидность баланса
⭐⭐⭐ — ликвидность баланса 50%. Наиболее ликвидных активов в 12 раз больше, чем того требуют наиболее срочные обязательства. Такое может быть только при нерациональном использовании средств. Говоря простым языком. 275 млн рублей в активах, которые не приносят прибыль.
Дебиторской задолженности у предприятия почти столько же, сколько требуется для погашения краткосрочных обязательств. Недостаток в 4 млн рублей без проблем закрывается наиболее ликвидными активами.
Имущественное положение
⭐⭐ — заёмный капитал растёт как на дрожжах и за два года вырос на 750 млн рублей. Если кто-то даёт молодому предприятию такие деньги в долг, значит это кому-нибудь нужно. Собственный капитал, по отношению к заёмному — мизерный. Тем не менее он подрос в 3,5 раза за отчётный период и составляет 4 млн рублей, что несколько ниже заёмного ?
Текущие обязательства составляют половину всех долгов. Половина заёмного капитала находится в оборотных активах, что позволяет поддерживать денежный поток, на достаточном уровне для своевременного погашения текущих обязательств.
Показатели ликвидности
⭐⭐⭐ — платёжеспособность предприятия стабильна за предыдущие 2 года и на 64% превышает минимально допустимый уровень.
Показатель текущей ликвидности в оптимальных значениях. Это прибавляет уверенности в том, что, как минимум год, предприятие способно рассчитываться по долгам.
Показатели финансовой устойчивости
⭐ — предприятие полностью неустойчиво с точки зрения финансовой безопасности. Закредитованность предприятия снижается, но 176 заёмных рублей на 1 собственный, это очень много.
Остальные показатели финансовой устойчивости на околонулевых значениях, или ниже минимально-допустимых. Перспективы развития есть, но не очень убедительные из-за иррационального использования средств.
Финансовое состояние
⭐⭐⭐ — Финансовое состояние предприятия минимально допустимого уровня. Финансовое положение с многократным преобладанием заёмных средств. На конец отчётного периода, угрозы потери инвестиций нет, но возможны задержки по расчётам.
Общий уровень финансового состояния оценивается как нестабильный. Общий показатель — 57 баллов.
Финансовая устойчивость
⭐⭐⭐ — С текущими финансовыми показателями, банкротство предприятия и объявление дефолта маловероятно. Не следует исключать периодические проблемы по расчётам с кредиторами.
Общий уровень финансовой устойчивости оценивается как перспективный. Общий показатель — 68 баллов.
Финансовые результаты
Финансовые результаты предприятия поразительные не в лучшую сторону. Огромная выручка и мизерная прибыль. Тем не менее, Рост чистой прибыли прямо пропорционален росту выручки. Рост и того, и другого — 166,5%.
На 3 млрд выручки приходится 3 млн рублей чистой прибыли. Рентабельность составляет всего 0,1%. Да, уж.
Инвестиционный риск
Уровень инвестиционного риска — умеренный, ближе к среднему. Доля облигаций ООО «Юниметрикс» от общей доли активов может достигать 3,14%
Экспертное заключение
? ООО «Юниметрикс» хоть и показывает неплохие финансовые показатели, но все показатели получены на фоне 750 миллионного займа, оборачиваемости средств и денежного потока. Ничего своего у предприятия нет. Вернее есть — 4 млн 276 тыс рублей. Именно этой суммой предприятие будет рассчитываться с инвесторами и кредиторами.
Рентабельность у плинтуса, чистая прибыль там же. Если просто шевелить пальцем, то рентабельность будет выше на 0,01% от того, что есть. Положи деньги на депозит и получишь больше.
Расчётный рейтинг ЛИСП: ruBBB-
Мониторинг финансового состояния: не реже 2-х раз в год
Вероятность дефолта (среди предприятий с таким же рейтингом): 6%
Финансовая аналитика ООО «Юниметрикс»
Будьте рассудительны и неподкупны при выборе ВДО и пусть ваши инвестиции не знают дефолтов. С уважением, Алексей Степанович Галицкий.
Вы можете оставить заявку на анализ интересующей вас конторы в комментарии под статьёй.
Обязательные условия: 1 коммент -> 1 контора; полное название и ИНН предприятия.
Важные ссылки
❗ Политика предоставления информации
? Рекомендуемая литература
? Справочник терминов и понятий