Очередное предприятие далёкое от идеала в финансовом плане, но восхваляющее и превозносящее себя до небес. Может быть небеса стали не такими высокими или усилий надо меньше приложить, чтобы вознестись, но так или иначе инвестору стоит обратить внимание на рискованность вложений в ООО НПП «Моторные технологии».
Финансовый анализ ООО НПП «Моторные технологии»
Анализ финансового состояния ООО НПП «Моторные технологии» проводится с целью оценки:
- финансовой устойчивости;
- риска ведения бизнеса;
- инвестиционного риска
с использованием бухгалтерской отчётности по российским стандартам (РСБУ)
Все выводы о финансовом состоянии предприятия действительны на момент составления бухгалтерского баланса и актуальны в течение следующего финансового года.
Отчётный период — 2019 г.
Расчёт финансовых показателей ООО НПП «Моторные технологии» проводился с помощью специализированного программного обеспечения «ЛИСП» — Личный Инвестиционный Советник Профессиональный, по авторской скоринговой модели финансового анализа.
Ликвидность баланса
⭐ — ликвидность баланса низкая — 25%. Наиболее ликвидных активов не хватает, чтобы закрыть наиболее срочные обязательства. Нехватка ликвидности в объёме 42 млн рублей. Недостающий объём ликвидности невозможно закрыть и с помощью дебиторской задолженности. Чтобы не возникло у предприятия проблем с текущими обязательствами, должна быть хорошая оборачиваемость средств, но если её не будет, то только новые займы. В противном случае предприятию, по текущим обязательствам, платить будет нечем.
Имущественное положение
⭐⭐ — заёмный капитал растёт приличными темпами. За отчётный период темп роста заёмного капитала составил 156%, в то время, как собственный капитал вырос только на 100%. Опережающая тенденция роста заёмного капитала над собственным, подрывает финансовую устойчивость предприятия.
Доля собственных средств в обороте сокращается. Оборачиваемость средств низкая. Текущие и долгосрочные обязательства выросли почти в три раза.
Показатели ликвидности
⭐ — платёжеспособность предприятия низкая, на уровне 40% от всех обязательств. Предприятие рассчитывает погашать обязательства за счёт оборачиваемости капитала. Пока это предприятию удаётся.
Текущая ликвидность недостаточная, что даёт основания полагать о существовании проблем с погашением краткосрочных обязательств.
Практически все показатели ликвидности ниже минимальных уровней и нестабильны, что говорит о существовании финансовых проблем у предприятия.
Показатели финансовой устойчивости
⭐ — предприятие не устойчиво в финансовом плане. Закредитованность 1 к 3. Практически все показатели ниже минимальных уровней. Отсутствие стабильности в показателях говорит о том, что денежные потоки нестабильны и их объём имеет скорее случайный характер чем закономерный.
Финансовое состояние
⭐ — Финансовое состояние — рискованное. Структура капитала неудовлетворительна. Платёжеспособность на нижней грани допустимых значений. Невысокая рентабельность. Существует угроза потери инвестиций.
Общий уровень финансового состояния оценивается как не стабильный. Общий показатель — 23 балла.
Финансовая устойчивость
⭐ — Предприятие финансово неустойчивое. Без вливания дополнительных денежных средств, возможно банкротство и объявление дефолта по ценным бумагам.
Общий уровень финансовой устойчивости оценивается как не стабильный. Общий показатель — 16 баллов.
Финансовые результаты
Имея за плечами не очень убедительные финансовые показатели, тем не менее выручка в отчётном периоде выросла на 13%, а чистая прибыльна 143% относительно прошлого отчётного периода.
Рентабельность выросла на 6 пунктов и составила 11%, что недостаточно, учитывая сложившееся финансовое положение предприятия.
Инвестиционный риск
Уровень инвестиционного риска — максимальный. Доля облигаций ООО НПП «Моторные технологии» от общей доли активов может достигать 0,96%
Экспертное заключение
? ООО НПП «Моторные технологии» рискованное предприятие и ведёт рискованный бизнес. Возможно бизнес рассчитан на перспективу, но инвестору хотелось бы знать, а дотянет ли предприятие до светлого будущего и можно ли будет на нём заработать.
Расчётный рейтинг ЛИСП: ruD
Мониторинг финансового состояния: ежеквартально
Вероятность дефолта (среди предприятий с таким же рейтингом): больше 80%
Финансовая аналитика ООО НПП «Моторные технологии»
Будьте рассудительны и неподкупны при выборе ВДО и пусть ваши инвестиции не знают дефолтов. С уважением, Алексей Степанович Галицкий.
Вы можете оставить заявку на анализ интересующей вас конторы в комментарии под статьёй.
Обязательные условия: 1 коммент -> 1 контора; полное название и ИНН предприятия.
Важные ссылки
❗ Политика предоставления информации
? Рекомендуемая литература
? Справочник терминов и понятий