Судя по названию, предприятие причислено к агро-промышленному комплексу. Если это так и есть, то как и положено аграриям, так это вечные долги, вечные перспективы светлого будущего и вечная мечта, догнать и перегнать Америку. Интересно было бы узнать, о чём «думает» ООО «Фэс-Агро»?
Финансовый анализ ООО «Фэс-Агро»
Анализ финансового состояния ООО «Фэс-Агро» проводится с целью оценки:
- финансовой устойчивости;
- риска ведения бизнеса;
- инвестиционного риска
с использованием бухгалтерской отчётности по российским стандартам (РСБУ)
Все выводы о финансовом состоянии предприятия действительны на момент составления бухгалтерского баланса и актуальны в течение следующего финансового года.
Отчётный период — 2019 г.
Расчёт финансовых показателей ООО «Фэс-Агро» проводился с помощью специализированного программного обеспечения «ЛИСП» — Личный Инвестиционный Советник Профессиональный, по авторской скоринговой модели финансового анализа.
Ликвидность баланса
⭐⭐ — ликвидность баланса 75% и такая ликвидность воодушевляла бы, если бы не расстраивала. Ликвидна та часть баланса, которая нам, инвесторам, интересна во вторую очередь. В первую же очередь, есть недостаток ликвидности по наиболее срочным обязательствам. А это 3 млрд рублей. Можно предположить, что расчёты по текущим обязательствам выполняются за счёт поступлений от дебиторской задолженности, но дебиторской задолженности не хватает в объёме 700 млн рублей, к тому же дебиторская задолженность растёт, а это значит, что не всё хорошо с её погашением. Почему? Отдельный вопрос.
Имущественное положение
⭐⭐ — заёмный капитал ЗК растёт. Скорее всего не потому, что надо развиваться предприятию, а потому, что надо погашать предыдущие долги. Заёмный капитал увеличился за отчётный период на 53%, в то время, как собственный капитал увеличился только на 32%. Темп роста заёмного капитала превышает темп роста собственного на 65%, а это плохая тенденция. Наращивание заёмного капитала подрывает финансовую устойчивость предприятия.
Показатели ликвидности
⭐ — платёжеспособность предприятия недостаточная и нестабильная. Предприятие не имеет столько активов, сколько надо для покрытия всех обязательств. ВСе показатели ликвидности ниже минимальных значений.
На протяжении года, предприятие стабильно испытывает недостаток ликвидности.
Показатели финансовой устойчивости
⭐ — предприятие закредитовано. Соотношение свой/заёмный рубль составляет 1 к 5,96, что не может, по определению, относить предприятие к финансово устойчивым. Большая часть показателей финансовой устойчивости ниже оптимальных уровней. Перспективы усилить своё финансовое положение низкие, так как большая часть заёмных средств направлена на поддержание текущего финансового положения, а не на его укрепление.
Финансовое состояние
⭐ — Финансовое состояние — рискованное. Структура капитала неудовлетворительна. Платёжеспособность на нижней грани допустимых значений. Невысокая рентабельность. Существует угроза потери инвестиций.
Общий уровень финансового состояния оценивается как нестабильный. Общий показатель — 22 балла.
Финансовая устойчивость
⭐ — Риск банкротства крайне высок. Имеются трудности по погашению кредиторской задолженности.
Общий уровень финансовой устойчивости оценивается как нестабильный. Общий показатель — 22 балла.
Финансовые результаты
Несмотря на низкие финансовые показатели, в отчётном периоде наблюдается рост выручки на 36%. Однако предприятию не удаётся нарастить чистую прибыль, что привело к её сокращению на 4%
И так не высокая рентабельность сократилась на 2 пункта и составила на конец отчётного периода 3%
Инвестиционный риск
Уровень инвестиционного риска — максимальный, ближе к высокому. Доля облигаций ООО «Фэс-Агро» от общей доли активов может достигать 1,09%
Экспертное заключение
? ООО «Фэс-Агро» — рискованное предприятие и, прежде чем в него инвестировать, следует крепко подумать о том, кому вы доверяете свои деньги. Российские аграрии, как правило, не тот сектор экономики, вложившись в который вы будете спать спокойно. Но если для вас лозунг «Догоним и перегоним Америку» всё ещё актуален, то почему бы не поддержать аграрный сектор своим рублём, вот только возможно, что из инвестора вы невольно превратитесь в благотворителя.
Расчётный рейтинг ЛИСП: ruRD
Мониторинг финансового состояния: ежеквартально
Вероятность дефолта (среди предприятий с таким же рейтингом): больше 75%
Финансовая аналитика ООО «Фэс-Агро»
Будьте рассудительны и неподкупны при выборе ВДО и пусть ваши инвестиции не знают дефолтов. С уважением, Алексей Степанович Галицкий.
Вы можете оставить заявку на анализ интересующей вас конторы в комментарии под статьёй.
Обязательные условия: 1 коммент -> 1 контора; полное название и ИНН предприятия.
Важные ссылки
❗ Политика предоставления информации
? Рекомендуемая литература
? Справочник терминов и понятий