ООО «Первый Ювелирный — Драгоценные Металлы» — 2019

Специфика предприятия уже ясна по его названию. Хотя мы и имеем дело с драгоценными металлами и ювелирными изделиями, не следует забывать, что люди гибнут за металл и инвесторы тому не исключение. Всегда стоит рассматривать подобные компании как рискованные, даже если контора провозглашает себя «Первой Ювелирной».

Анализ финансового состояния ООО "ПЮДМ"
Анализ финансового состояния ООО «ПЮДМ»

Финансовый анализ ООО «Первый Ювелирный — Драгоценные Металлы»

Анализ финансового состояния ООО «ПЮДМ» проводится с целью оценки:

  1. финансовой устойчивости;
  2. риска ведения бизнеса;
  3. инвестиционного риска

с использованием бухгалтерской отчётности по российским стандартам (РСБУ)

Все выводы о финансовом состоянии предприятия действительны на момент составления бухгалтерского баланса и актуальны в течение следующего финансового года.

Отчётный период — 2019 г.

Бухгалтерский баланс ООО "ПЮДМ"
Бухгалтерский баланс ООО «ПЮДМ»

Расчёт финансовых показателей ООО «ПЮДМ» проводился с помощью специализированного программного обеспечения «ЛИСП»Личный Инвестиционный Советник Профессиональный, по авторской скоринговой модели финансового анализа.

Финансовые показатели ООО "ПЮДМ"
Финансовые показатели ООО «ПЮДМ»

Ликвидность баланса

⭐⭐⭐⭐ — ликвидность баланса 75%. Наиболее ликвидных активов достаточно с 4-кратным запасом, чтобы закрыть наиболее срочные обязательства. Кроме того, этих активов достаточно, чтобы закрывать краткосрочные обязательства на протяжении года. Если дебиторская задолженность погашается без задержек, то у предприятия есть ещё один источник, для погашения текущих обязательств.

Имущественное положение

⭐⭐⭐ — заёмный капитал предприятия увеличился за отчётный период на 40% и составляет 217 млн рублей против 114 млн собственного капитала. Справедливости ради стоит отметить, что растут не только долги, но и доходы. Рост собственного капитала составил 305%. Доля собственных оборотных средств увеличилась на 284%. И было бы всё здорово, если бы ко всем этим растущим показателям, уменьшалась бы долговая нагрузка.

Текущие обязательства предприятия увеличились в 2 раза. Долгосрочные обязательства остались, практически, на прежнем уровне.

Показатели ликвидности

⭐⭐⭐⭐ — платёжеспособность предприятия на протяжении трёх последних лет превышает минимально допустимый уровень, но надо учитывать, что в динамике она нестабильна.

Динамика платёжеспособности ООО "ПЮДМ" относительно минимального уровня
Динамика платёжеспособности ООО «ПЮДМ» относительно минимального уровня

Текущая ликвидность в оптимальном диапазоне, что даёт предприятию чувствовать себя уверенно при расчётах с кредиторами на протяжении года.

Практически все показатели ликвидности предприятия превышают минимально-допустимые значения.

Показатели финансовой устойчивости

⭐⭐ — компания имеет «лишние» деньги. Их нерациональное использование в связке с другими факторами, делают предприятие нестабильным и подрывают его финансовую устойчивость. Предприятие незначительно закредитованно. Соотношение свой рубль/заёмный 1 к 1,9.

Большинство показателей финансовой устойчивости ниже минимального уровня. Тем не менее у предприятия есть финансовая возможность улучшить эти показатели за счёт более рационального использования, как своих, так и заёмных средств.

Финансовое состояние

⭐⭐⭐ — Финансовое состояние предприятия близко к оптимальному. Однако структура капитала не рациональна, к тому же в ней преобладают заёмные средства. Рентабельность достаточная. Рост кредиторской задолженности на уровне роста дебиторской задолженности. Угроза потери инвестиций небольшая.

Финансовое состояние ООО "ПЮДМ" по 100-балльной шкале
Финансовое состояние ООО «ПЮДМ» по 100-балльной шкале

Общий уровень финансового состояния оценивается как перспективный. Общий показатель — 70 баллов.

Финансовая устойчивость

⭐⭐⭐⭐ — Учитывая наличие «лишних» денег, банкротство предприятия и объявление дефолта маловероятно, возможны периодические проблемы по расчётам с кредиторами, но только гипотетически.

Финансовая устойчивость ООО "ПЮДМ" по 100-балльной шкале
Финансовая устойчивость ООО «ПЮДМ» по 100-балльной шкале

Общий уровень финансовой устойчивости оценивается как перспективный. Общий показатель — 82 балла.

Финансовые результаты

Рост выручки за отчётный период составил 8%. Предприятие неплохо «крутанулось» и увеличило чистую прибыль на 429%. Если так будет всегда, то зачем нужны новые кредиты?

Финансовые результаты ООО "ПЮДМ" за 2019 год
Финансовые результаты ООО «ПЮДМ» за 2019 год

Предприятие показывает в отчётном периоде отличную рентабельность. Рост составил 55 пунктов, или 69%

Инвестиционный риск

Уровень инвестиционного риска ООО "ПЮДМ"
Уровень инвестиционного риска ООО «ПЮДМ»

Уровень инвестиционного риска — средний. Доля облигаций ООО «ПЮДМ» от общей доли активов может достигать 3,81%

Экспертное заключение

? ООО «ПЮДМ» на конец отчётного периода — достаточно надёжное предприятие в финансовом плане. Что будет в будущем, покажут новые займы. Учитывая то обстоятельство, что предприятие нерационально использует средства, с трудом можно ожидать. что оно будет набирать обороты и достигнет большего результата. Хотя… Чем чёрт не шутит? А чёри не шутит!?

Расчётный рейтинг ЛИСП: ruA

Мониторинг финансового состояния: 1-2 раза в год

Вероятность дефолта (среди предприятий с таким же рейтингом): 2%

Финансовая аналитика ООО «ПЮДМ»

Будьте рассудительны и неподкупны при выборе ВДО и пусть ваши инвестиции не знают дефолтов. С уважением, Алексей Степанович Галицкий.

Вы можете оставить заявку на анализ интересующей вас конторы в комментарии под статьёй.

Обязательные условия: 1 коммент -> 1 контора; полное название и ИНН предприятия.

Важные ссылки

❗ Политика предоставления информации
Рекомендуемая литература
Справочник терминов и понятий

0 0 голоса
Рейтинг
Подписаться
Уведомить о
guest
0 комментариев
Межтекстовые Отзывы
Посмотреть все комментарии