Анализ финансовых зависимостей ООО «Кузина» проводится с целью выявления сильных и слабых сторон финансового состояния компании и эффективности ведения бизнеса.
Темпы роста ООО "Кузина"
Темпы роста ресурсной базы, доходов и прибыли ООО "Кузина" показывают, насколько эффективно компания использует собственные и заёмные ресурсы. Анализ проводится по результатам завершённого года.
Как читать график
При анализе ТР компании, необходимо оценить зависимость финансовых
показателей относительно РБ по следующей цепочке: 👍 = ТРприбыли >= ТРдоходов >= ТРРБ > 0,
Если цепочка нарушается в течение трёх лет подряд, то такую компанию трудно назвать успешной и развивающейся.
Активы ООО "Кузина"
График динамики активов ООО "Кузина" показывает соотношение объёмов собственного и заёмного капиталов, а так же зависимость ресурсной базы и активов от заёмных средств.
Динамика активов ООО "Кузина"
Как читать график
Доля заёмного капитала в объёме ресурсной базы отражена закрашенной частью графика ниже красной линии. Закрашенная площадь выше линии заёмного капитала, показывает объём собственного капитала. Корреляция с красной линией говорит о силе зависимости активов компании от заёмных денег. Чем выше зависимость и чем ближе заёмный капитал к ресурсной базе, тем рискованнее бизнес компании.
Зависимости активов
Рост активов ООО "Кузина" и любой другой компании не всегда означает "хорошо", так как активы могут числиться у эмитента, а по факту находиться у контрагентов.Зависимость активов ООО "Кузина"
Как читать график
Корреляция между оборотными активами и дебиторской задолженностью указывает на "зависание" активов у партнёров.
Корреляция между внеоборотными активами и финансовыми вложениями говорит о том, что компания финансово вкладывается в другие организации или их бумаги.
Чем ближе линии этих пар друг к другу, тем меньше активов в распоряжении компании и тем больше их у третьих лиц.
Рентабельность активов ООО "Кузина"
Рентабельность активов ООО "Кузина" позволяет оценить насколько эффективно компания использует собственные и заёмные деньги, и сможет ли она нарастить собственный капитал, чтобы сократить, или погасить заёмный.
Рентабельность активов относительно ставки ЦБ РФ
Как читать график
Рост ресурной базы должен вести компанию к росту рентабельности активов. Если это не так и рентабельность активов не растёт, или находится ниже ставки ЦБ РФ, то это указывает на неэффективное использование собственных и заёмных средств, плохую работу с контрагентами, или занижение фактических доходов компании в отчётности.
Баланс ООО "Кузина"
Сопоставить активы с другими статьями, можно по балансу ООО "Кузина"
Показать/скрыть баланс
| Наименование показателя | Код | 30.06.22 | 31.12.21 | 31.12.20 | 31.12.19 | 31.12.18 | 31.12.17 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| АКТИВ | |||||||
| I. Внеоборотные активы | |||||||
| Нематериальные активы | 1110 | 37 | 40 | 46 | 53 | 64 | 1 184 |
| Результаты исследований и разработок | 1120 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Нематериальные поисковые активы | 1130 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Материальные поисковые активы | 1140 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Основные средства | 1150 | 76 269 | 81 441 | 76 563 | 72 234 | 18 536 | 12 220 |
| Доходные вложения в материальные ценности | 1160 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Финансовые вложения | 1170 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Отложенные налоговые активы | 1180 | 563 | 563 | 321 | 392 | 0 | 0 |
| Прочие внеоборотные активы | 1190 | 8 478 | 8 735 | 10 559 | 1 151 | 30 062 | 4 258 |
| Итого по разделу I | 1100 | 85 347 | 90 779 | 87 489 | 73 830 | 48 662 | 17 662 |
| II. Оборотные активы | |||||||
| Запасы | 1210 | 39 625 | 41 086 | 58 899 | 26 893 | 9 685 | 3 934 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 1220 | 2 278 | 1 383 | 664 | 3 299 | 219 | 8 |
| Дебиторская задолженность | 1230 | 98 152 | 112 928 | 98 406 | 95 505 | 43 413 | 25 925 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 1240 | 90 406 | 87 624 | 91 701 | 112 321 | 128 451 | 114 459 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты | 1250 | 5 827 | 7 068 | 7 193 | 6 939 | 7 851 | 7 321 |
| Прочие оборотные активы | 1260 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Итого по разделу II | 1200 | 236 288 | 250 089 | 256 863 | 244 957 | 189 619 | 151 647 |
| БАЛАНС | 1600 | 321 635 | 340 868 | 344 352 | 318 787 | 238 281 | 169 309 |
| Наименование показателя | Код | 30.06.22 | 31.12.21 | 31.12.20 | 31.12.19 | 31.12.18 | 31.12.17 |
| ПАССИВ | |||||||
| III. Капитал и резервы | |||||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады) | 1310 | 2 000 | 2 000 | 2 000 | 2 000 | 2 000 | 2 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | 1320 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Переоценка внеоборотных активов | 1340 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Добавочный капитал (без переоценки) | 1350 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Резервный капитал | 1360 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 1370 | 189 005 | 186 229 | 163 849 | 158 984 | 146 725 | 122 033 |
| Итого по разделу III | 1300 | 191 005 | 188 229 | 165 849 | 160 984 | 148 725 | 124 033 |
| IV. Долгосрочные обязательства | |||||||
| Заемные средства | 1410 | 26 994 | 38 194 | 54 993 | 54 993 | 0 | 0 |
| Отложенные налоговые обязательства | 1420 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Оценочные обязательства | 1430 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Прочие обязательства | 1450 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Итого по разделу IV | 1400 | 26 994 | 38 194 | 54 993 | 54 993 | 0 | 0 |
| V. Краткосрочные обязательства | |||||||
| Заемные средства | 1510 | 34 496 | 41 149 | 77 005 | 68 795 | 39 683 | 20 587 |
| Кредиторская задолженность | 1520 | 67 288 | 70 480 | 44 901 | 32 057 | 49 873 | 24 689 |
| Доходы будущих периодов | 1530 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Оценочные обязательства | 1540 | 1 852 | 2 816 | 1 604 | 1 958 | 0 | 0 |
| Прочие обязательства | 1550 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Итого по разделу V | 1500 | 103 636 | 114 445 | 123 510 | 102 810 | 89 556 | 45 276 |
| БАЛАНС | 1700 | 321 635 | 340 868 | 344 352 | 318 787 | 238 281 | 169 309 |
| Наименование показателя | Код | 30.06.22 | 31.12.21 | 31.12.20 | 31.12.19 | 31.12.18 | 31.12.17 |
ООО «Кузина». Отчётный период: II квартал 2022 года.
Достаточно стабильная и устойчивая компания в финансовом плане. Тем не менее, темпы роста компании замедляются. Связано это с сокращением ресурсной базы в силу выплаты долгосрочных долгов. В этой связи сокращается прибыль, но компания старается поддерживать ликвидность и финансовое состояние на высоком уровне. В какой-то мере этому поспособствовал 2021 год, в котором резко возросла чистая прибыль. Скорее всего люди соскучились по вкусняшкам Кузины за время пандемии.
Ресурсная база компании состоит из собственных и заёмных средств с небольшим перевесом в сторону первых. Большей частью деньги сосредоточены в оборотных активах, половина из которых находится в высоколиквидных финансовых вложениях, вторая половина — в запасах и дебиторской задолженности. И запасы, и дебиторка сократились относительно 2021 года.
Несмотря на финансовую устойчивость и надёжность компании, рентабельность активов оставляет желать лучшего. Если снижение рентабельности связано с пандемийным перерывом в работе, то вскоре следует ожидать увеличение рентабельности, если низкая рентабельность из-за конкуренции на рынке, то компании следует поискать более эффективные методы повышения рентабельности.
