Анализ финансовых зависимостей ПАО «ЧЗПСН» проводится с целью выявления сильных и слабых сторон финансового состояния компании и эффективности ведения бизнеса.
Темпы роста ПАО "ЧЗПСН"
Темпы роста ресурсной базы, доходов и прибыли ПАО "ЧЗПСН" показывают, насколько эффективно компания использует собственные и заёмные ресурсы. Анализ проводится по результатам завершённого года.
Как читать график
При анализе ТР компании, необходимо оценить зависимость финансовых
показателей относительно РБ по следующей цепочке: 👍 = ТРприбыли >= ТРдоходов >= ТРРБ > 0,
Если цепочка нарушается в течение трёх лет подряд, то такую компанию трудно назвать успешной и развивающейся.
Активы ПАО "ЧЗПСН"
График динамики активов ПАО "ЧЗПСН" показывает соотношение объёмов собственного и заёмного капиталов, а так же зависимость ресурсной базы и активов от заёмных средств.
Динамика активов ПАО "ЧЗПСН"
Как читать график
Доля заёмного капитала в объёме ресурсной базы отражена закрашенной частью графика ниже красной линии. Закрашенная площадь выше линии заёмного капитала, показывает объём собственного капитала. Корреляция с красной линией говорит о силе зависимости активов компании от заёмных денег. Чем выше зависимость и чем ближе заёмный капитал к ресурсной базе, тем рискованнее бизнес компании.
Зависимости активов
Рост активов ПАО "ЧЗПСН" и любой другой компании не всегда означает "хорошо", так как активы могут числиться у эмитента, а по факту находиться у контрагентов.Зависимость активов ПАО "ЧЗПСН"
Как читать график
Корреляция между оборотными активами и дебиторской задолженностью указывает на "зависание" активов у партнёров.
Корреляция между внеоборотными активами и финансовыми вложениями говорит о том, что компания финансово вкладывается в другие организации или их бумаги.
Чем ближе линии этих пар друг к другу, тем меньше активов в распоряжении компании и тем больше их у третьих лиц.
Рентабельность активов ПАО "ЧЗПСН"
Рентабельность активов ПАО "ЧЗПСН" позволяет оценить насколько эффективно компания использует собственные и заёмные деньги, и сможет ли она нарастить собственный капитал, чтобы сократить, или погасить заёмный.
Рентабельность активов относительно ставки ЦБ РФ
Как читать график
Рост ресурной базы должен вести компанию к росту рентабельности активов. Если это не так и рентабельность активов не растёт, или находится ниже ставки ЦБ РФ, то это указывает на неэффективное использование собственных и заёмных средств, плохую работу с контрагентами, или занижение фактических доходов компании в отчётности.
Баланс ПАО "ЧЗПСН"
Сопоставить активы с другими статьями, можно по балансу ПАО "ЧЗПСН"
Показать/скрыть баланс
| Наименование показателя | Код | 30.06.22 | 31.12.21 | 31.12.20 | 31.12.19 | 31.12.18 | 31.12.17 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| АКТИВ | |||||||
| I. Внеоборотные активы | |||||||
| Нематериальные активы | 1110 | 216 | 218 | 220 | 0 | 0 | 0 |
| Результаты исследований и разработок | 1120 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Нематериальные поисковые активы | 1130 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Материальные поисковые активы | 1140 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Основные средства | 1150 | 1 580 540 | 1 522 904 | 1 043 108 | 1 023 925 | 1 011 628 | 1 054 445 |
| Доходные вложения в материальные ценности | 1160 | 0 | 0 | 29 | 42 | 81 | 161 |
| Финансовые вложения | 1170 | 38 382 | 38 382 | 38 382 | 38 382 | 9 358 350 | 9 356 688 |
| Отложенные налоговые активы | 1180 | 7 187 | 7 187 | 2 195 | 1 192 | 8 374 | 8 374 |
| Прочие внеоборотные активы | 1190 | 49 973 | 49 765 | 120 824 | 117 965 | 0 | 0 |
| Итого по разделу I | 1100 | 1 676 298 | 1 618 456 | 1 204 758 | 1 181 506 | 10 378 433 | 10 419 668 |
| II. Оборотные активы | |||||||
| Запасы | 1210 | 634 322 | 613 604 | 912 151 | 738 776 | 670 952 | 730 615 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 1220 | 0 | 683 | 9 470 | 5 106 | 4 277 | 40 370 |
| Дебиторская задолженность | 1230 | 1 352 982 | 1 484 451 | 1 163 354 | 895 890 | 649 383 | 567 460 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 1240 | 11 075 | 198 994 | 479 638 | 109 000 | 17 238 | 172 944 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты | 1250 | 14 108 | 18 647 | 22 603 | 51 325 | 25 901 | 1 609 |
| Прочие оборотные активы | 1260 | 55 | 507 | 534 | 756 | 2 201 | 2 223 |
| Итого по разделу II | 1200 | 2 012 542 | 2 316 886 | 2 587 750 | 1 800 853 | 1 369 952 | 1 515 221 |
| БАЛАНС | 1600 | 3 688 840 | 3 935 342 | 3 792 508 | 2 982 359 | 11 748 385 | 11 934 889 |
| Наименование показателя | Код | 30.06.22 | 31.12.21 | 31.12.20 | 31.12.19 | 31.12.18 | 31.12.17 |
| ПАССИВ | |||||||
| III. Капитал и резервы | |||||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады) | 1310 | 83 829 | 83 829 | 83 829 | 83 829 | 83 829 | 83 829 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | 1320 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Переоценка внеоборотных активов | 1340 | 12 043 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Добавочный капитал (без переоценки) | 1350 | 1 194 328 | 1 206 371 | 1 206 371 | 1 206 371 | 1 206 371 | 1 206 371 |
| Резервный капитал | 1360 | 4 191 | 4 191 | 4 191 | 4 191 | 4 191 | 4 191 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 1370 | 110 150 | 27 196 | -156 419 | -163 000 | 9 101 068 | 9 069 743 |
| Итого по разделу III | 1300 | 1 404 541 | 1 321 587 | 1 137 972 | 1 131 391 | 10 395 459 | 10 364 134 |
| IV. Долгосрочные обязательства | |||||||
| Заемные средства | 1410 | 500 000 | 500 000 | 740 000 | 440 000 | 125 328 | 221 |
| Отложенные налоговые обязательства | 1420 | 1 221 | 1 222 | 0 | 0 | 4 796 | 4 796 |
| Оценочные обязательства | 1430 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Прочие обязательства | 1450 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Итого по разделу IV | 1400 | 501 221 | 501 222 | 740 000 | 440 000 | 130 124 | 5 017 |
| V. Краткосрочные обязательства | |||||||
| Заемные средства | 1510 | 447 330 | 726 822 | 802 599 | 803 304 | 757 791 | 1 059 696 |
| Кредиторская задолженность | 1520 | 1 313 080 | 1 363 920 | 1 106 923 | 602 422 | 464 643 | 504 233 |
| Доходы будущих периодов | 1530 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 37 |
| Оценочные обязательства | 1540 | 22 668 | 21 791 | 5 014 | 5 241 | 200 | 1 547 |
| Прочие обязательства | 1550 | 0 | 0 | 0 | 0 | 169 | 225 |
| Итого по разделу V | 1500 | 1 783 078 | 2 112 533 | 1 914 536 | 1 410 967 | 1 222 803 | 1 565 738 |
| БАЛАНС | 1700 | 3 688 840 | 3 935 342 | 3 792 508 | 2 982 358 | 11 748 386 | 11 934 889 |
| Наименование показателя | Код | 30.06.22 | 31.12.21 | 31.12.20 | 31.12.19 | 31.12.18 | 31.12.17 |
ПАО «ЧЗПСН». Отчётный период: II квартал 2022 года
Компания никогда и ничего сверхъестественного не показывала, за исключением 2021 года, когда темпы роста чистой прибыли взлетели до небес. С чем связано удвоение выручки в этот период непонятно, так как ни ресурсная база, ни доходы не имели значительного роста. Так или иначе, но в отчётном периоде, за тот же промежуток времени, компания показывает результаты 2021 года.
Компания всегда была рискованной, и в 2018 году когда ресурсная база была на уровне 12 млрд рублей, и в 2019, когда ресурсная база сократилась до 3 млрд рублей. После сокращения ресурсной базы и до сегодняшнего момента, ресурсная база примерно пополам состоит из заёмного и собственного капиталов.
Собственные и заёмные деньги поровну распределились между внеоборотными и оборотными активами. При этом все оборотные активы сосредоточены в дебиторской задолженности и запасах. То есть, компания не может генерировать необходимый денежный поток, чтобы начать расти. Но её видимо и так всё устраивает.
Рентабельность активов компании очень здорово напоминает кривую ключевой ставки, а это может говорить только об одном, компания оказывает влияние на доходность, то есть показывает только то, что ей выгодно, а не то, что она имеет на самом деле.
