Анализ финансовых зависимостей ПАО «МТС» проводится с целью выявления сильных и слабых сторон финансового состояния компании и эффективности ведения бизнеса.
Темпы роста ПАО "МТС"
Описание
Темпы роста ресурсной базы, доходов и прибыли ПАО "МТС" показывают, насколько эффективно компания использует собственные и заёмные ресурсы. Анализ проводится по результатам завершённого года.
При анализе ТР компании, необходимо оценить зависимость финансовых
показателей относительно РБ по следующей цепочке: 👍 = ТРприбыли >= ТРдоходов >= ТРРБ > 0,
Если цепочка нарушается в течение трёх лет подряд, то такую компанию трудно назвать успешной и развивающейся.
Активы ПАО "МТС"
Динамика активов ПАО "МТС"
Описание
График динамики активов ПАО "МТС" показывает соотношение объёмов собственного и заёмного капиталов, а так же зависимость ресурсной базы и активов от заёмных средств.
Доля заёмного капитала в объёме ресурсной базы отражена закрашенной частью графика ниже красной линии. Закрашенная площадь выше линии заёмного капитала, показывает объём собственного капитала. Корреляция с красной линией говорит о силе зависимости активов компании от заёмных денег. Чем выше зависимость и чем ближе заёмный капитал к ресурсной базе, тем рискованнее бизнес компании.
Зависимости активов
Зависимость активов ПАО "МТС"
Описание
Рост активов ПАО "МТС" и любой другой компании не всегда означает "хорошо", так как активы могут числиться у эмитента, а по факту находиться у контрагентов.
Пара 1. Корреляция между оборотными активами и дебиторской задолженностью указывает на "зависание" активов у партнёров.
Пара 2. Корреляция между внеоборотными активами и финансовыми вложениями говорит о том, что компания финансово вкладывается в другие организации или их бумаги.
Чем ближе линии этих пар друг к другу, тем меньше активов в распоряжении компании и тем больше их у третьих лиц.
Рентабельность активов ПАО "МТС"
Рентабельность активов относительно ставки ЦБ РФ
Описание
Рентабельность активов ПАО "МТС" позволяет оценить насколько эффективно компания использует собственные и заёмные деньги, и сможет ли она нарастить собственный капитал, чтобы сократить, или погасить заёмный.
Рост ресурной базы должен вести компанию к росту рентабельности активов. Если это не так и рентабельность активов не растёт, или находится ниже ставки ЦБ РФ, то это указывает на неэффективное использование собственных и заёмных средств, плохую работу с контрагентами, или занижение фактических доходов компании в отчётности.
Финансовая отчётность ПАО "МТС"
Показать/скрыть баланс
Наименование показателя | Код | 30.06.23 | 31.12.22 | 30.06.22 | 31.12.21 | |||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
АКТИВ | ||||||||||
I. Внеоборотные активы | ||||||||||
Нематериальные активы | 1110 | 29 000 019 | 25 152 667 | 23 399 407 | 19 762 415 | |||||
Результаты исследований и разработок | 1120 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Нематериальные поисковые активы | 1130 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Материальные поисковые активы | 1140 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Основные средства | 1150 | 404 031 939 | 423 178 862 | 373 850 083 | 368 216 661 | |||||
Доходные вложения в материальные ценности | 1160 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Финансовые вложения | 1170 | 478 720 742 | 430 081 112 | 418 260 933 | 395 809 094 | |||||
Отложенные налоговые активы | 1180 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Прочие внеоборотные активы | 1190 | 74 707 046 | 80 570 171 | 79 114 525 | 85 178 187 | |||||
Итого по разделу I | 1100 | 986 459 746 | 958 982 812 | 894 624 948 | 868 966 357 | |||||
II. Оборотные активы | ||||||||||
Запасы | 1210 | 1 925 916 | 1 998 280 | 1 636 437 | 781 936 | |||||
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 1220 | 5 625 852 | 8 004 544 | 7 858 043 | 8 334 692 | |||||
Дебиторская задолженность | 1230 | 30 621 016 | 26 448 546 | 27 833 107 | 24 122 857 | |||||
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 1240 | 14 674 197 | 11 342 153 | 10 888 720 | 10 666 931 | |||||
Денежные средства и денежные эквиваленты | 1250 | 9 913 096 | 16 055 800 | 40 987 791 | 22 442 953 | |||||
Прочие оборотные активы | 1260 | 166 578 | 209 682 | 91 911 | 145 792 | |||||
Итого по разделу II | 1200 | 62 926 655 | 64 059 005 | 89 296 009 | 66 495 161 | |||||
БАЛАНС | 1600 | 1 049 386 401 | 1 023 041 817 | 983 920 957 | 935 461 518 | |||||
Наименование показателя | Код | 30.06.23 | 31.12.22 | 30.06.22 | 31.12.21 | |||||
ПАССИВ | ||||||||||
III. Капитал и резервы | ||||||||||
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады) | 1310 | 199 838 | 199 838 | 199 838 | 199 838 | |||||
Собственные акции, выкупленные у акционеров | 1320 | -12 629 546 | -12 636 939 | -12 641 393 | -12 642 941 | |||||
Переоценка внеоборотных активов | 1340 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Добавочный капитал (без переоценки) | 1350 | 31 533 949 | 24 545 954 | 15 993 432 | 23 890 351 | |||||
Резервный капитал | 1360 | 30 996 | 30 996 | 30 996 | 30 996 | |||||
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 1370 | 91 159 548 | 123 056 778 | 49 325 415 | 84 573 285 | |||||
Итого по разделу III | 1300 | 110 294 785 | 135 196 627 | 52 908 288 | 96 051 529 | |||||
IV. Долгосрочные обязательства | ||||||||||
Заемные средства | 1410 | 404 902 132 | 377 645 167 | 422 047 142 | 423 105 476 | |||||
Отложенные налоговые обязательства | 1420 | 9 581 316 | 12 195 555 | 15 240 215 | 15 933 999 | |||||
Оценочные обязательства | 1430 | 418 899 | 504 031 | 8 165 931 | 6 787 330 | |||||
Прочие обязательства | 1450 | 194 726 962 | 185 166 276 | 122 688 329 | 122 392 836 | |||||
Итого по разделу IV | 1400 | 609 629 309 | 575 511 029 | 568 141 617 | 568 219 641 | |||||
V. Краткосрочные обязательства | ||||||||||
Заемные средства | 1510 | 138 380 133 | 166 889 602 | 182 929 844 | 150 416 384 | |||||
Кредиторская задолженность | 1520 | 138 163 006 | 88 928 113 | 175 042 167 | 83 026 790 | |||||
Доходы будущих периодов | 1530 | 9 035 | 9 023 | 9 179 | 9 335 | |||||
Оценочные обязательства | 1540 | 8 301 634 | 7 251 558 | 4 889 862 | 5 195 842 | |||||
Прочие обязательства | 1550 | 44 608 499 | 49 255 865 | 0 | 32 541 997 | |||||
Итого по разделу V | 1500 | 329 462 307 | 312 334 161 | 362 871 052 | 271 190 348 | |||||
БАЛАНС | 1700 | 1 049 386 401 | 1 023 041 817 | 983 920 957 | 935 461 518 | |||||
Наименование показателя | Код | 30.06.23 | 31.12.22 | 30.06.22 | 31.12.21 |
Показать/скрыть финансовые результаты
Наименование показателя | Код | 30.06.23 | 31.12.22 | 30.06.22 | 31.12.21 |
---|---|---|---|---|---|
Выручка | 2110 | 202 931 166 | 391 573 447 | 188 726 164 | 373 326 442 |
Себестоимость продаж | 2120 | -97 836 800 | -188 964 944 | -92 339 466 | -182 328 509 |
Валовая прибыль (убыток) | 2100 | 105 094 366 | 202 608 503 | 96 386 698 | 190 997 933 |
Коммерческие расходы | 2210 | -28 100 974 | -54 924 787 | -25 779 400 | -49 215 231 |
Управленческие расходы | 2220 | -31 252 149 | -56 789 267 | -25 822 859 | -47 988 578 |
Прибыль (убыток) от продаж | 2200 | 45 741 243 | 90 894 449 | 44 784 439 | 93 794 124 |
Доходы от участия в других организациях | 2310 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Проценты к получению | 2320 | 2 446 427 | 5 588 888 | 3 186 839 | 2 902 481 |
Проценты к уплате | 2330 | -29 781 085 | -67 426 470 | -31 022 910 | -44 153 774 |
Прочие доходы | 2340 | 21 124 914 | 21 449 627 | 20 875 920 | 25 774 898 |
Прочие расходы | 2350 | -10 703 593 | -12 112 270 | -9 899 188 | -6 674 609 |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 2300 | 28 827 906 | 38 394 224 | 27 925 100 | 71 643 120 |
Налог на прибыль | 2410 | -2 481 074 | -7 489 263 | -6 412 919 | -11 755 433 |
Изменение отложенных налоговых обязательств | 2430 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Изменение отложенных налоговых активов | 2450 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Прочее | 2460 | -250 301 | 373 624 | 235 093 | -178 854 |
Чистая прибыль (убыток) | 2400 | 26 096 531 | 31 278 585 | 21 747 274 | 59 708 833 |
Наименование показателя | Код | 30.06.23 | 31.12.22 | 30.06.22 | 31.12.21 |