ООО «Эбис»

❗ Нарвались на дефолт? Вам сюда -> ЛИСП-2

Чтобы личные симпатии и антипатии не влияли на объективность анализа, я не читаю пресс-релизы компаний, я не интересуюсь их сферой деятельности, мне всё равно, как компанию превозносят сторонники и как её топят конкуренты. Я смотрю на финансовое состояние конторы и делаю вывод, в котором меня уже никто не переубедит.

Финансовый анализ ООО «Эбис»

Анализ финансового состояния ООО «Эбис» проводится с целью оценки:

1. финансовой устойчивости;
2. риска ведения бизнеса;
3. инвестиционного риска

с использованием бухгалтерской отчётности по российским стандартам (РСБУ)

Все выводы о финансовом состоянии предприятия действительны на момент составления бухгалтерского баланса и актуальны в течение следующего финансового года.

Отчётный период — 2020 г.

Расчёт финансовых показателей ООО «Эбис» проводился с помощью специализированного программного обеспечения программного обеспечения «ЛИСП» — Личный Инвестиционный Советник Профессиональный, по авторской скоринговой модели финансового анализа.

Ликвидность баланса

⭐ — ликвидность баланса 50%. Текущие обязательства погашаются за счёт дебиторской задолженности и оборотных средств. Учитывая достаточно стабильную финансовую устойчивость за период 2018-2020 гг. можно сделать вывод, что текущие обязательства именно так всегда и погашаются.

Имущественное положение

⭐⭐⭐⭐ — заёмный капитал ЗК растёт, но на фоне роста собственного капитала СК, рост заёмного не является угрожающим. Рост СК в 2019 г. составил 752% против 85% ЗК. Рост СК в 2020 г. составил 101%, а ЗК — 9%. Существенное опережение СК над ЗК говорит о рациональном использовании заёмных средств.

Вместе с ростом СК увеличивается доля собственных средств в оборотных активах СС, что несомненно положительно сказывается на финансовом состоянии ООО «Эбис». Текущие обязательства ТО сокращаются, долгосрочные ДО увеличиваются. Становится очевидным, что предприятие нацелено на дальнейший рост в долгосроке.

Показатели ликвидности

⭐⭐⭐⭐ — у ООО «Эбис» достаточно высокий уровень общей платёжеспособности L1 и высокие показатели ликвидности.

Так для погашению краткосрочных обязательств на предстоящий год L4, у предприятия хватит ликвидности с 4-кратным запасом.

Показатели финансовой устойчивости

⭐⭐ — доля заёмных средств U1 в общей доле капитала снижается уверенными темпами и стоит на пороге оптимального значения, 1,73 против 1,5 opt. Очевидно, что заёмные средства идут не на покрытие предыдущих долгов, как это часто сейчас встречается, а на развитие бизнеса.

Резкое снижение показателя U12 говорит о том, что заёмные средства стали использоваться более рационально. У предприятия появились хорошие шансы на дальнейший рост.

Финансовое состояние

⭐⭐⭐ — Финансовое состояние ООО «Эбис» стабилизировалось, но по прежнему минимального допустимого уровня, с небольшим преобладанием заёмных средств. Угрозы потери инвестиций нет, но не исключены задержки по расчётам.

Общий уровень финансового состояния оценивается как стабильный. Общий показатель — 53 балла.

Финансовая устойчивость

⭐⭐⭐ — присутствует умеренный риск банкротства. Нельзя полностью исключать технический дефолт.

Общий уровень финансовой устойчивости оценивается как стабильный. Общий показатель — 61 балл.

Финансовые результаты

За отчётный период увеличились темпы роста выручки и чистой прибыли на 49% и 15% соответственно.

Рентабельность упала на 3 пункта и составляет 8%.

Инвестиционный риск

Уровень инвестиционного риска — умеренный. Доля облигаций ООО «Эбис» от общей доли активов может достигать 2,85%

Экспертное заключение

? Предприятие ООО «Эбис» достаточно стабильное в финансовом плане и нацелено на дальнейший рост. По сравнению с другими конторами, у ООО «Эбис» достаточно высокая рентабельность, на уровне 8,4%

Агентство «Эксперт РА» повысило рейтинг с ruBB до ruBB+, что собственно справедливо, так как укрепление финансового состояния за 2020 год очевидно.

Расчётный рейтинг ЛИСП: ruBB+

Мониторинг финансового состояния: 2 раза в год

Вероятность дефолта (среди предприятий с таким же рейтингом): 8%

Будьте рассудительны и неподкупны при выборе ВДО и пусть ваши инвестиции не знают дефолтов. С уважением, Алексей Степанович Галицкий.

В ближайших разборах

1. ООО «Урожай»
2. ПАО «Белуга Групп»
3. ООО «ДиректЛизинг»

Вы можете оставить заявку на анализ интересующей вас конторы в комментарии под статьёй.

Обязательные условия: 1 коммент -> 1 контора; полное название и ИНН предприятия.

Важные ссылки

❗ Политика предоставления информации
? Рекомендуемая литература
? Справочник терминов и понятий