АО «Донской ломбард» — среднего риска, закредитованное, относительно ликвидное, среднеэффективное предприятие. Заёмный капитал превышает собственный в 5.78 раза и обеспечен собственными резервами на 17%. Компанию можно отнести к финансовым, поэтому инвестирование в неё сопряжено с более высоким риском чем при инвестировании в нефинансовую контору с равнозначными показателями. На конец отчётного периода, у компании накопилось 86 млн текущих обязательств, 77 из которых — срочные. Для погашения этой задолженности, у компании достаточно ликвидности более чем в 10-кратном размере. Если же рассматривать не все высоколиквидные активы, а только денежные средства и их эквиваленты, то 80 млн рублей вполне закрывают наиболее срочные обязательства.
Снижение финансовых показателей в отчётном периоде связано с увеличением заёмного и сокращения собственного капитала. Собственный капитал сократился из-за уменьшения на 33 млн рублей ранее накопленной нераспределённой прибыли. Другими ми словами, эти деньги были выведены однозначно, так как инвестиционной деятельностью, в собственный бизнес, компания занималась за счёт долгосрочного 100 миллионного займа, который и пошёл на финансирование краткосрочных финансовых проектов. При этом 33 млн собственных рублей нигде не фигурируют.
Такое распределение собственных и заёмных средств, привело к разбалансировке денежных потоков в сторону заёмных средств. Компания могла вполне обойтись собственными деньгами, но видимо жажда наживы пересиливает здравый смысл. Эффективность компании обеспечена высокой маржинальностью и вполне справедливая.
Общие сведения
ИНН: 6163047214
Полное наименование юридического лица: Акционерное общество «Донской ломбард»
ОКВЭД: 64.92.6 — Деятельность по предоставлению ломбардами краткосрочных займов под залог движимого имущества
Сектор рынка по ОКВЭД: Деятельность по предоставлению финансовых услуг, кроме услуг по страхованию и пенсионному обеспечению
Карточка предприятия на Яндексе и отзывы о компании
Все выводы о финансовом состоянии предприятия действительны на момент составления бухгалтерского баланса (РСБУ).
❗ Политика предоставления информации
Финансовое состояние АО «Донской ломбард»
Финансовое состояние и финансовая устойчивость предприятия — два важных коррелирующих параметра. Линии должны находиться как можно ближе друг к другу и «смотреть» в одном направлении. Чем выше разница, тем выше риск.
Снижение уровня финансового состояние к концу отчётного периода составило — 2%, снижение уровня финансовой устойчивости — 2%. Сбалансированность финансовых показателей осталась на прежнем уровне.
Финансовое состояние — 62 балла, минимально допустимого уровня. Финансовое положение с преобладанием заёмных средств.
Финансовая устойчивость — 72 балла. Средний риск банкротства.
Платёжеспособность
Коэффициент общей платёжеспособности отражает возможность предприятия погасить все свои обязательства за счёт всех своих активов. Минимальное значение — 1.0
Платёжеспособность предприятия на конец отчётного периода — 3.04 Снижение платёжеспособности за отчётный период — 6%.
Финансовые результаты
Под долгом предприятия подразумевается весь заёмный капитал на конец отчётного периода. Идеальное положение дохода к долгу на графике: долг падает — доход растёт; доход выше долга.
За отчётный период, доход предприятия составил 593 млн рублей. Прогноз суммы доходов предприятия на конец 2021 года, 500-550 млн рублей — оправдался
Заёмный капитал к концу периода вырос на 17% и составил 831 млн рублей.
Чистая прибыль
Чистая прибыль предприятия нестабильна. снижение чистой прибыли за отчётный период составило — 48%. Прогноз чистой прибыли к концу финансового года, 50-55 млн рублей — не оправдался
Эффективность
Общая оценка эффективности предприятия — 48 баллов. Предприятие среднеэффективное. Снижение общей эффективности предприятия в отчётном периоде составило — 29%.
Инвестиционный риск
Уровень инвестиционного риска — средний. Доля облигаций АО «Донской ломбард», от общей доли активов инвестиционного портфеля, может достигать 3.34%
Облигации АО «Донской ломбард»
На фондовом рынке, предприятие представлено следующими облигациями:
| Облигации компании на бирже не торгуются |
|---|
*Данные таблицы не отображаются в турбо-страницах
Денежные потоки АО «Донской ломбард»
Показатели денежных потоков за отчётный период:
- Операционный — положительный — 74 млн рублей
- Инвестиционный — отрицательный — 3 млн рублей
- Финансовый — отрицательный — 23 млн рублей
- Совокупный: — положительный — 47 млн рублей
Кредитоспособность АО «Донской ломбард»
Уровень кредитоспособности (УКС) компании определяется её классом:
- 1-й класс — 1.00-1.16 — кредитоспособность высокая, минимальный риск для инвестиций
- 2-й класс — 1.17-1.58 — средняя кредитоспособность, высокий риск для инвестиций
- ✔ 3-й класс — 1.59-2.16 — умеренная кредитоспособность, значительный риск для инвестиций
- 4-й класс — 2.17-2.58 — кредитоспособность низкая, требуется взвешенное решение при инвестировании
- 5-й класс — 2.59-3.00 — предприятие некредитоспособное, максимальный риск для инвестиций
Рейтинг АО «Донской ломбард»
Рейтинг компании напрямую зависит от уровня инвестиционного риска. Инвестиционный риск рассчитан по авторской методике «Скоринговая модель финансового анализа коммерческих предприятий «ЛИСП» и прошёл двухгодичную апробацию на финансовых показателях российских компаний.
Рейтинг ЛИСП
На основании рассчитанных коэффициентов финансового состояния предприятия, по итогам 2021 финансового года, АО «Донской ломбард» был присвоен рейтинг ЛИСП на уровне rlBBB по национальной шкале.
Рейтинг-статистика с 2019 по 2021 гг.
Рейтинг от «АКРА»: нет
Рейтинг от «Эксперт РА»: нет
Кредитный скоринг Интерфакса: BBB-{ru}
Индекс Финансового Риска RusBonds: 8
Индекс Платежной Дисциплины RusBonds: 80
Индекс Должной Осмотрительности RusBonds: 1
Баланс АО «Донской ломбард»
Финансовые коэффициенты АО «Донской ломбард»
Экспертное заключение
АО «Донской ломбард»
Инвестиционная вероятность банкротства: 5.3%
Статистическая вероятность банкротства: 3.5%
Целесообразность инвестирования: +9
Инвестиционный риск оправдан:
✔ высокой купонной доходностью;надёжностью финансового состояния.На момент составления отчётности, вероятность получения дохода при инвестициях в облигации АО «Донской ломбард» выше риска потери инвестиций.
Для самостоятельного финансового экспресс-анализа бесплатный ЛИСП-ИР-2.0 скачать
Предыдущий финансовый анализ АО «Донской ломбард»
Другие эмитенты ВДО
Считаете обзор полезным?