Само название компании ООО «Урожай» говорит о том, что это аграрии, а аграрии в нашей стране почему то не являются успешными. Оно и понятно, сказывается сезонность, а так же то, что зима в России всегда приходит неожиданно в январе, солярка в американских скважинах в Тюменской области закончилась, да ещё и вечная засуха с её затяжными дождями вносит свою лепту в развал сельского хозяйства. А что вы хотели? Это Россия, детка. И надо учиться работать в любых реалиях, а не искать причины своей не успешности. О чём это я? Ах да, я про урожай. Так какой финансовый урожай сняла контора с одноимённым названием в 2021 году?
Общие сведения
ИНН: 6414002211
Полное наименование юридического лица: Общество с ограниченной ответственностью «Урожай»
ОКВЭД: 01.11 — Выращивание зерновых (кроме риса), зернобобовых культур и семян масличных культур
Сектор рынка по ОКВЭД: Растениеводство и животноводство, охота и предоставление соответствующих услуг в этих областях
Карточка предприятия на Яндексе и отзывы о компании
Все выводы о финансовом состоянии предприятия действительны на момент составления бухгалтерского баланса (РСБУ).
❗ Политика предоставления информации
Финансовое состояние ООО «Урожай»
Финансовое состояние и финансовая устойчивость предприятия — два важных коррелирующих параметра. Линии должны находиться как можно ближе друг к другу и «смотреть» в одном направлении. Чем выше разница, тем выше риск.
Рост уровня финансового состояние к концу отчётного периода составил — 20%, рост уровня финансовой устойчивости — 9%. Сбалансированность финансовых показателей улучшилась.
Финансовое состояние — 40 баллов, минимально допустимого уровня. Финансовое положение с преобладанием заёмных средств.
Финансовая устойчивость — 41 балл. Высокий риск банкротства. Возможны трудности по погашению текущих обязательств.
Платёжеспособность
Коэффициент общей платёжеспособности отражает возможность предприятия погасить все свои обязательства за счёт всех своих активов. Минимальное значение — 1.0
Платёжеспособность предприятия на конец отчётного периода — 0.49. Снижение платёжеспособности за отчётный период — 4%.
Финансовые результаты
Под долгом предприятия подразумевается весь заёмный капитал на конец отчётного периода. Идеальное положение дохода к долгу на графике: долг падает — доход растёт; доход выше долга.
За отчётный период, доход предприятия составил 847 млн рублей. Прогноз суммы доходов предприятия на конец 2021 года, 260-300 млн рублей — оправдался
Заёмный капитал к концу периода вырос на 35% и составил 1.2 млрд рублей.
Чистая прибыль
Кривая чистой прибыли должна быть, как можно ближе к трендовой линии. Направление трендовой линии и чистой прибыли — вверх.
Чистая прибыль предприятия стабильно растёт с 2018 года. Рост чистой прибыли за отчётный период составил — 45%. Прогноз чистой прибыли к концу финансового года, 20-23 млн рублей — оправдался
Эффективность
Общая эффективность предприятия — низкая. Рост общей эффективности предприятия в отчётном периоде составил — 7%.
Общая оценка эффективности предприятия — 10 баллов. Предприятие малоэффективное.
Инвестиционный риск
Уровень инвестиционного риска — высокий. Доля облигаций ООО «Урожай», от общей доли активов инвестиционного портфеля, может достигать 2.02%
Облигации ООО «Урожай»
На фондовом рынке, предприятие представлено следующими облигациями:
| Инструмент | ISIN | Доходность, % | Купон, % | НКД | Дата купона | Погашение |
|---|---|---|---|---|---|---|
| УрожайБО03 | RU000A106J04 | 16.03 | 16.00 | 13.59 | 09.07.2024 | 07.07.2026 |
| УрожайБО02 | RU000A1037C8 | 17.67 | 11.50 | 20.79 | 04.06.2024 | 04.06.2024 |
| Облигационный долг, млн руб: 350 | ||||||
*Данные таблицы не отображаются в турбо-страницах
Денежные потоки ООО «Урожай»
Показатели денежных потоков за отчётный период:
- Операционный — отрицательный — 47 млн рублей
- Инвестиционный — отрицательный — 245 млн рублей
- Финансовый — положительный — 371 млн рублей
- Совокупный: — положительный — 79 млн рублей
Кредитоспособность ООО «Урожай»
Уровень кредитоспособности (УКС) компании определяется её классом.
- 1-й класс — 1.00-1.10 — кредитование не вызывает сомнений
- ✔ 2-й класс — 1.11-2.40 — требуется взвешенное решение при кредитовании
- 3-й класс — 2.41-3.00 — кредитование связано с повышенным риском.
Рейтинг ООО «Урожай»
Рейтинг компании напрямую зависит от уровня инвестиционного риска. Инвестиционный риск рассчитан по авторской методике «Скоринговая модель финансового анализа коммерческих предприятий «ЛИСП» и прошёл двухгодичную апробацию на финансовых показателях российских компаний.
Рейтинг ЛИСП
На основании рассчитанных коэффициентов финансового состояния предприятия, по итогам 2021 финансового года, ООО «Урожай» был присвоен рейтинг ЛИСП на уровне rlB по национальной шкале.
Рейтинг-статистика с 2017 по 2021 гг.
Рейтинг от «АКРА»: нет
Рейтинг от «Эксперт РА»: нет
Кредитный скоринг Интерфакса: BB-{ru}
Индекс Финансового Риска RusBonds: 12
Индекс Платежной Дисциплины RusBonds: 83
Индекс Должной Осмотрительности RusBonds: 2
Экспертное заключение
❗ ООО «Урожай» — рискованное, закредитованное, неликвидное и малоэффективное предприятие.
Заёмный капитал превышает собственный в 2.93 раза и обеспечен собственными резервами только на 30%. Это указывает на низкую кредитоспособность предприятия. Текущие и долгосрочные обязательства за отчётный период увеличились. Увеличился и собственный капитал, но темп его роста ниже темпа раста долга, что привело к увеличению закредитованности. Рост собственного оборотного капитала обусловлен ростом заёмного. Запасы выросли на 76% и это, скорее всего, указывает на проблемы со сбытом продукции, несмотря на снижение уровня дебиторской задолженности.
При расчётах по текущим обязательствам, у компании могут возникнуть проблемы в виду низкой ликвидности. Дефицит высоколиквидных активов составляет порядка 190 млн, который компания попытается закрыть дебиторской задолженностью и операционной деятельностью. Если перед компанией будет погашена вся дебиторская задолженность до копейки, что маловероятно, дефицит ликвидности скажется к концу года и особенно, если погашение текущих обязательств совпадёт с погашением долгосрочных. На больших отрезках времени компания абсолютно неликвидна. Потому, что принесёт операционная деятельность, на том и будут выживать.
Операционный денежный поток компании отрицательный. 60 млн рублей прибыли не смогли покрыть затраты связанные с увеличением внеоборотных активов на 245 млн. Основная проблема недополучения прибыли — зависание денег в запасах. Наращивание основных средств стало возможным с полученными долгосрочными займами на сумму порядка 300 млн рублей. Получение кредитов позволило иметь на начало нового периода иметь положительное сальдо в денежных потоках. Однако у компании намечен перекос в денежных потоках в сторону заёмных средств. Справедливости ради стоит отметить, что этот перекос значительно сократился за отчётный период с 458 млн рублей, до 95 млн.
Справедливая эффективность компании — 7%-8%.
Инвестиционная вероятность банкротства: 14.8%
Статистическая вероятность банкротства: 9.9%
Целесообразность инвестирования: 0
На момент составления отчётности, вероятность получения дохода при инвестициях в облигации ООО «Урожай» соизмерим с риском потери инвестиций.
Желаю вам доходных инвестиций. С уважением, Алексей Степанович Галицкий.
Баланс ООО «Урожай»
Финансовые коэффициенты ООО «Урожай»
Финансовый анализ выполнен с помощью ЛИСП-1.0
Предыдущий финансовый анализ ООО «Урожай»