На конец 2023 года, ПАО "АК Алроса" - финансово устойчивое, незакредитованное, частично неликвидное, среднеэффективное предприятие. На 1 рубль собственного капитала приходится 0.56 рубля заёмных денег. Заёмный капитал обеспечен собственными резервами на 100%. Общая задолженность компании состоит из 137 498.0 млн рублей долгосрочных обязательств и 103 060.9 млн текущих. Текущие обязательства включают в себя 27 308.8 млн срочных и 75 752.1 млн краткосрочных рублей. Ликвидность по срочным обязательствам достаточная, по менее срочным - недостаточная. В отчётном периоде компания погасила 22 172.8 млн рублей долгосрочных и заняла 43 060.1 млн рублей краткосрочных денег. Инвестиционный риск минимальный. Кредитоспособность предприятия высокая. ЛИСП рейтинг: rlAA-
ПАО "АК Алроса"
Общие сведения
| ПАО "АК Алроса" | |
|---|---|
| ИНН | 1433000147 |
| Полное наименование | Публичное акционерное общество "Акционерная Компания Алроса" |
| Вид экономической деятельности | Добыча алмазов |
| Сектор рынка по ОКВЭД | Добыча прочих полезных ископаемых |
| Юридический адрес | 678174, г. Мирный, ул. Ленина, д. 6 |
| Сайт компании | https://www.alrosa.ru/investors/ |
| Эксперное мнение | https://fapvdo.ru/db-1433000147/ |
Облигации ПАО "АК Алроса"
Акции ПАО "АК Алроса"
Основные финансовые показатели ПАО "АК Алроса"
| 2023 г. | |
|---|---|
| Единица измерения | Тысячи рублей |
| Уставный капитал | 3 682 483 |
| Внеоборотные активы | 408 256 794 |
| Оборотные активы | 264 725 981 |
| Капитал и резервы | 418 631 716 |
| Долгосрочные обязательства | 137 497 992 |
| Краткосрочные обязательства | 116 853 067 |
| Ресурсная база | 672 982 775 |
Финансовое состояние ПАО "АК Алроса"
Динамика финансового состояния и финансовой устойчивости ПАО "АК Алроса"
Описание
Компания ПАО "АК Алроса" показала в отчётном периоде незначительный рост финансового состояния. и незначительный рост финансовой устойчивости. Разница между показателями осталась на прежнем уровне.
Уровни финансового состояния и финансовой устойчивости предприятия должны находиться как можно ближе друг к другу и "смотреть" в одном направлении. Рекомендованная разница в показателях, до 10 пунктов.
Финансовое результаты ПАО "АК Алроса"
Динамика доходов и долгов ПАО "АК Алроса"
Описание
К концу отчётного периода доход предприятия достиг отметки в 307 816 млн рублей.
Долг, ПАО "АК Алроса", сократился на 1% и составил 240 559 млн рублей.
* Нет данных по финансовым результатам за 2021 период.
Под долгом предприятия подразумевается заёмный капитал ПАО "АК Алроса" на конец отчётного периода. Идеальное соотношение дохода к долгу: долг падает - доход растёт; доход выше долга.
| 2023 г. | |
|---|---|
| Единица измерения | Тысячи рублей |
| Выручка | 269 030 134 |
| Себестоимость продаж | -153 630 782 |
| Коммерческие расходы | -2 868 845 |
| Управленческие расходы | -16 115 544 |
| Доходы от участия в других организациях | 18 012 251 |
| Проценты к получению | 8 010 361 |
| Проценты к уплате | -9 101 225 |
| Прочие доходы | 12 763 503 |
| Прочие расходы | -24 090 064 |
| Налог на прибыль | -17 998 366 |
| Прочее | -616 389 |
Чистая прибыль
Динамика чистой прибыли ПАО "АК Алроса"
Описание
Чистая прибыль ПАО "АК Алроса" в отчётном периоде составила 83 395.0 млн рублей.
* Нет данных по финансовым результатам за 2021 период.
Чистая прибыль складывается из совокупного дохода компании за вычетом себестоимости продаж, коммерческих и управленческих расходов, уплаты процентов по обязательствам и налоговых отчислений.
Закредитованность
Динамика закредитованности ПАО "АК Алроса"
Описание
Закредитованность ПАО "АК Алроса": 0.56, что на 3% меньше чем в прошлом отчётном периоде.
Закредитованность предприятия отражает отношение заёмного капитала к собственному. Максимально-допустимое значение: 1.5. При бо́льших показателях, компания считается закредитованной.
Денежные потоки ПАО "АК Алроса"
| 2023 г. | |
|---|---|
| Единица измерения | Тысячи рублей |
| Операционный | 51 206 501 |
| Инвестиционный | -30 547 697 |
| Финансовый | 69 369 017 |
| Совокупный | 90 027 821 |
| Входящие денежные потоки | 120 575 518 |
| Исходящие денежные потоки | 120 575 518 |
Описание
Денежные потоки ПАО "АК Алроса" сбалансированы.
Денежные потоки компании позволяют отследить движение средств и оценить степень их излишка или недостатка.
Ликвидность ПАО "АК Алроса"
Динамика ликвидности по краткосрочным обязательствам
Описание
Ликвидность ПАО "АК Алроса" по срочным обязательствам достаточная. На балансе компании: высоколиквидных активов на 106 028 191 тыс рублей, кредиторской задолженности на 27 308 815 тыс рублей. Профицит ликвидности составляет 78 719 376 тыс рублей.
Ликвидность по краткосрочным обязательствам недостаточная. На балансе компании: дебиторской задолженности 18 986 589 тыс рублей, краткосрочных обязательств на 75 752 126 тыс рублей. Дефицит ликвидности составляет 56 765 537 тыс рублей.
Общий профицит ликвидности по текущим обязательствам: 21 953 839 тыс рублей.
Ликвидность - способность компании погасить обязательства перед кредиторами и партнёрами на момент составления баланса при условии, полного погашения контрагентами долгов перед организацией.
Оценка инвестиционного риска
УИР зависит от финансового состояния компании и компенсируется путём оптимальной доли ценных бумаг в портфеле.
Инвестиционные показатели за 2023 г.
- УКС предприятия: 100 и соответствует 1-му классу. Кредитоспособность высокая, минимальный риск для инвестиций.
- Финансовое состояние: 86 - близкое к оптимальному. Угроза потери инвестиций минимальная.
- Финансовая устойчивость: 88 - высокая. Имеется запас прочности по погашению краткосрочных и долгосрочных обязательств.
- Эффективность бизнеса: 73. Предприятие среднеэффективное.
ЛИСП рейтинг ПАО "АК Алроса"
| Отчётный период | Доля бумаг в портфеле, % | Инвестиционный риск | Вероятность банкротства, % | ЛИСП рейтинг |
|---|---|---|---|---|
| 2016 г. | 4.17 | минимальный | 1.8 | rlA+ |
| 2017 г. | 4.14 | минимальный | 1.8 | rlA+ |
| 2018 г. | 4.08 | минимальный | 1.8 | rlA+ |
| 2019 г. | 4.23 | минимальный | 1.3 | rlAA- |
| 2020 г. | 4.17 | минимальный | 1.8 | rlA+ |
| 2021 г. | 4.14 | минимальный | 1.8 | rlA+ |
| 2022 г. | 4.25 | минимальный | 1.3 | rlAA- |
| II квартал 2023 г. | 4.36 | минимальный | 1.3 | rlAA- |
| 2023 г. | 4.33 | минимальный | 1.3 | rlAA- |
Экспертное заключение
Проведённый финансовый анализ ПАО "АК Алроса" за 2023 г., показал следующие инвестиционные характеристики компании: Инвестиционная вероятность банкротства: 1.3%
Статистическая вероятность банкротства: 0.9%
✔ Ликвидность: достаточная
✔ Закредитованность: 0.56
✔ Уровень Эффективности Бизнеса: 73
✔ Уровень КредитоСпособности: 100
✔ Уровень Инвестиционного Риска: 4.33
✔ Чистая прибыль: положительная
✔ Деятельность компании: не финансовая
Целесообразность инвестирования по купонной доходности: 4.7
Инвестиционный риск оправдан:
✔ высокой купонной доходностью
❌ надёжностью финансового состояния
На момент составления отчётности, вероятность получения дохода при инвестициях в облигации ПАО "АК Алроса", выше риска потери инвестиций.
