Темпы роста ПАО "Магнит"
Описание
Темпы роста ресурсной базы, доходов и прибыли ПАО "Магнит" показывают, насколько эффективно компания использует собственные и заёмные ресурсы. Анализ проводится по результатам завершённого года.
При анализе ТР компании, необходимо оценить зависимость финансовых
показателей относительно РБ по следующей цепочке: 👍 = ТРприбыли >= ТРдоходов >= ТРРБ > 0,
Если цепочка нарушается в течение трёх лет подряд, то такую компанию трудно назвать успешной и развивающейся.
Активы ПАО "Магнит"
Динамика активов ПАО "Магнит"
Описание
График динамики активов ПАО "Магнит" показывает соотношение объёмов собственного и заёмного капиталов, а так же зависимость ресурсной базы и активов от заёмных средств.
Доля заёмного капитала в объёме ресурсной базы отражена закрашенной частью графика ниже красной линии. Закрашенная площадь выше линии заёмного капитала, показывает объём собственного капитала. Корреляция с красной линией говорит о силе зависимости активов компании от заёмных денег. Чем выше зависимость и чем ближе заёмный капитал к ресурсной базе, тем рискованнее бизнес компании.
Зависимости активов
Зависимость активов ПАО "Магнит"
Описание
Рост активов ПАО "Магнит" и любой другой компании не всегда означает "хорошо", так как активы могут числиться у эмитента, а по факту находиться у контрагентов.
Пара 1. Корреляция между оборотными активами и дебиторской задолженностью указывает на "зависание" активов у партнёров.
Пара 2. Корреляция между внеоборотными активами и финансовыми вложениями говорит о том, что компания финансово вкладывается в другие организации или их бумаги.
Чем ближе линии этих пар друг к другу, тем меньше активов в распоряжении компании и тем больше их у третьих лиц.
Рентабельность активов ПАО "Магнит"
Рентабельность активов относительно ставки ЦБ РФ
Описание
Рентабельность активов ПАО "Магнит" позволяет оценить насколько эффективно компания использует собственные и заёмные деньги, и сможет ли она нарастить собственный капитал, чтобы сократить, или погасить заёмный.
Рост ресурной базы должен вести компанию к росту рентабельности активов. Если это не так и рентабельность активов не растёт, или находится ниже ставки ЦБ РФ, то это указывает на неэффективное использование собственных и заёмных средств, плохую работу с контрагентами, или занижение фактических доходов компании в отчётности.
Финансовая отчётность ПАО "Магнит"
Показать/скрыть баланс
Наименование показателя | Код | 30.06.23 | 31.12.22 | 30.06.22 | 31.12.21 | |||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
АКТИВ | ||||||||||
I. Внеоборотные активы | ||||||||||
Нематериальные активы | 1110 | 2 648 | 2 801 | 0 | 0 | |||||
Результаты исследований и разработок | 1120 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Нематериальные поисковые активы | 1130 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Материальные поисковые активы | 1140 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Основные средства | 1150 | 590 314 | 599 204 | 615 097 | 581 183 | |||||
Доходные вложения в материальные ценности | 1160 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Финансовые вложения | 1170 | 160 131 392 | 137 306 886 | 128 318 732 | 166 377 434 | |||||
Отложенные налоговые активы | 1180 | 83 077 | 82 898 | 62 050 | 39 649 | |||||
Прочие внеоборотные активы | 1190 | 1 568 | 1 504 | 3 013 | 38 | |||||
Итого по разделу I | 1100 | 160 808 999 | 137 993 293 | 128 998 892 | 166 998 304 | |||||
II. Оборотные активы | ||||||||||
Запасы | 1210 | 737 | 1 363 | 627 | 37 474 | |||||
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 1220 | 0 | 0 | 1 762 | 1 284 | |||||
Дебиторская задолженность | 1230 | 7 658 049 | 10 557 731 | 9 104 815 | 8 569 066 | |||||
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 1240 | 32 756 687 | 62 473 036 | 62 473 036 | 63 420 515 | |||||
Денежные средства и денежные эквиваленты | 1250 | 1 792 | 1 975 | 2 006 | 12 079 539 | |||||
Прочие оборотные активы | 1260 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Итого по разделу II | 1200 | 40 417 265 | 73 034 105 | 71 582 246 | 84 107 878 | |||||
БАЛАНС | 1600 | 201 226 264 | 211 027 398 | 200 581 138 | 251 106 182 | |||||
Наименование показателя | Код | 30.06.23 | 31.12.22 | 30.06.22 | 31.12.21 | |||||
ПАССИВ | ||||||||||
III. Капитал и резервы | ||||||||||
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады) | 1310 | 1 019 | 1 019 | 1 019 | 1 019 | |||||
Собственные акции, выкупленные у акционеров | 1320 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Переоценка внеоборотных активов | 1340 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Добавочный капитал (без переоценки) | 1350 | 87 448 127 | 87 448 127 | 87 448 127 | 87 448 127 | |||||
Резервный капитал | 1360 | 153 | 153 | 153 | 153 | |||||
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 1370 | 43 010 197 | 42 645 506 | 42 220 940 | 42 373 259 | |||||
Итого по разделу III | 1300 | 130 459 496 | 130 094 805 | 129 670 239 | 129 822 558 | |||||
IV. Долгосрочные обязательства | ||||||||||
Заемные средства | 1410 | 50 000 000 | 40 000 000 | 20 000 000 | 60 000 000 | |||||
Отложенные налоговые обязательства | 1420 | 13 885 | 14 219 | 19 853 | 4 753 | |||||
Оценочные обязательства | 1430 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Прочие обязательства | 1450 | 58 509 | 50 797 | 52 407 | 0 | |||||
Итого по разделу IV | 1400 | 50 072 394 | 40 065 016 | 20 072 260 | 60 004 753 | |||||
V. Краткосрочные обязательства | ||||||||||
Заемные средства | 1510 | 20 614 227 | 40 783 882 | 50 644 827 | 31 126 383 | |||||
Кредиторская задолженность | 1520 | 74 940 | 72 372 | 168 017 | 30 127 323 | |||||
Доходы будущих периодов | 1530 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Оценочные обязательства | 1540 | 5 207 | 11 323 | 25 795 | 25 165 | |||||
Прочие обязательства | 1550 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Итого по разделу V | 1500 | 20 694 374 | 40 867 577 | 50 838 639 | 61 278 871 | |||||
БАЛАНС | 1700 | 201 226 264 | 211 027 398 | 200 581 138 | 251 106 182 | |||||
Наименование показателя | Код | 30.06.23 | 31.12.22 | 30.06.22 | 31.12.21 |
Показать/скрыть финансовые результаты
Наименование показателя | Код | 30.06.23 | 31.12.22 | 30.06.22 | 31.12.21 |
---|---|---|---|---|---|
Выручка | 2110 | 289 196 | 713 122 | 359 149 | 712 086 |
Себестоимость продаж | 2120 | -32 490 | -51 392 | -24 420 | -67 674 |
Валовая прибыль (убыток) | 2100 | 256 706 | 661 730 | 334 729 | 644 412 |
Коммерческие расходы | 2210 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Управленческие расходы | 2220 | -212 218 | -1 127 565 | -943 921 | -1 595 530 |
Прибыль (убыток) от продаж | 2200 | 44 488 | -465 835 | -609 192 | -951 118 |
Доходы от участия в других организациях | 2310 | 0 | 0 | 0 | 57 504 000 |
Проценты к получению | 2320 | 3 881 745 | 6 035 406 | 3 125 624 | 6 103 836 |
Проценты к уплате | 2330 | -3 373 145 | -4 977 999 | -2 567 644 | -5 649 884 |
Прочие доходы | 2340 | 58 | 85 123 | 22 326 | 305 161 |
Прочие расходы | 2350 | -94 124 | -396 148 | -130 735 | -273 160 |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 2300 | 459 022 | 280 547 | -159 621 | 57 038 835 |
Налог на прибыль | 2410 | -94 331 | -8 509 | 7 302 | 40 321 |
Изменение отложенных налоговых обязательств | 2430 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Изменение отложенных налоговых активов | 2450 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Прочее | 2460 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Чистая прибыль (убыток) | 2400 | 364 691 | 272 038 | -152 319 | 57 079 156 |
Наименование показателя | Код | 30.06.23 | 31.12.22 | 30.06.22 | 31.12.21 |