Анализ финансовых зависимостей ООО «Агрофирма Рубеж» проводится с целью выявления сильных и слабых сторон финансового состояния компании и эффективности ведения бизнеса.
Темпы роста ООО "Агрофирма Рубеж"
Описание
Темпы роста ресурсной базы, доходов и прибыли ООО "Агрофирма Рубеж" показывают, насколько эффективно компания использует собственные и заёмные ресурсы. Анализ проводится по результатам завершённого года.
При анализе ТР компании, необходимо оценить зависимость финансовых
показателей относительно РБ по следующей цепочке: 👍 = ТРприбыли >= ТРдоходов >= ТРРБ > 0,
Если цепочка нарушается в течение трёх лет подряд, то такую компанию трудно назвать успешной и развивающейся.
Активы ООО "Агрофирма Рубеж"
Динамика активов ООО "Агрофирма Рубеж"
Описание
График динамики активов ООО "Агрофирма Рубеж" показывает соотношение объёмов собственного и заёмного капиталов, а так же зависимость ресурсной базы и активов от заёмных средств.
Доля заёмного капитала в объёме ресурсной базы отражена закрашенной частью графика ниже красной линии. Закрашенная площадь выше линии заёмного капитала, показывает объём собственного капитала. Корреляция с красной линией говорит о силе зависимости активов компании от заёмных денег. Чем выше зависимость и чем ближе заёмный капитал к ресурсной базе, тем рискованнее бизнес компании.
Зависимости активов
Зависимость активов ООО "Агрофирма Рубеж"
Описание
Рост активов ООО "Агрофирма Рубеж" и любой другой компании не всегда означает "хорошо", так как активы могут числиться у эмитента, а по факту находиться у контрагентов.
Пара 1. Корреляция между оборотными активами и дебиторской задолженностью указывает на "зависание" активов у партнёров.
Пара 2. Корреляция между внеоборотными активами и финансовыми вложениями говорит о том, что компания финансово вкладывается в другие организации или их бумаги.
Чем ближе линии этих пар друг к другу, тем меньше активов в распоряжении компании и тем больше их у третьих лиц.
Рентабельность активов ООО "Агрофирма Рубеж"
Рентабельность активов относительно ставки ЦБ РФ
Описание
Рентабельность активов ООО "Агрофирма Рубеж" позволяет оценить насколько эффективно компания использует собственные и заёмные деньги, и сможет ли она нарастить собственный капитал, чтобы сократить, или погасить заёмный.
Рост ресурной базы должен вести компанию к росту рентабельности активов. Если это не так и рентабельность активов не растёт, или находится ниже ставки ЦБ РФ, то это указывает на неэффективное использование собственных и заёмных средств, плохую работу с контрагентами, или занижение фактических доходов компании в отчётности.
Финансовая отчётность ООО "Агрофирма Рубеж"
Показать/скрыть баланс
Наименование показателя | Код | 31.12.22 | 30.06.22 | 31.12.21 | 31.12.20 | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
АКТИВ | ||||||||
I. Внеоборотные активы | ||||||||
Нематериальные активы | 1110 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Результаты исследований и разработок | 1120 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Нематериальные поисковые активы | 1130 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Материальные поисковые активы | 1140 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Основные средства | 1150 | 3 522 737 | 2 899 718 | 2 644 764 | 1 645 132 | |||
Доходные вложения в материальные ценности | 1160 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Финансовые вложения | 1170 | 6 340 | 6 340 | 3 893 | 2 893 | |||
Отложенные налоговые активы | 1180 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Прочие внеоборотные активы | 1190 | 151 259 | 119 283 | 69 455 | 184 628 | |||
Итого по разделу I | 1100 | 3 680 336 | 3 025 341 | 2 718 112 | 1 832 653 | |||
II. Оборотные активы | ||||||||
Запасы | 1210 | 2 464 731 | 2 306 013 | 1 482 943 | 801 698 | |||
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 1220 | 144 875 | 74 818 | 71 361 | 40 148 | |||
Дебиторская задолженность | 1230 | 481 526 | 245 953 | 482 258 | 337 953 | |||
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 1240 | 6 700 | 260 200 | 7 000 | 850 000 | |||
Денежные средства и денежные эквиваленты | 1250 | 583 | 3 636 | 981 | 294 187 | |||
Прочие оборотные активы | 1260 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Итого по разделу II | 1200 | 3 098 415 | 2 890 620 | 2 044 543 | 2 323 986 | |||
БАЛАНС | 1600 | 6 778 751 | 5 915 961 | 4 762 655 | 4 156 639 | |||
Наименование показателя | Код | 31.12.22 | 30.06.22 | 31.12.21 | 31.12.20 | |||
ПАССИВ | ||||||||
III. Капитал и резервы | ||||||||
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады) | 1310 | 6 217 | 6 217 | 6 217 | 6 217 | |||
Собственные акции, выкупленные у акционеров | 1320 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Переоценка внеоборотных активов | 1340 | 120 638 | 140 694 | 140 694 | 167 059 | |||
Добавочный капитал (без переоценки) | 1350 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Резервный капитал | 1360 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 1370 | 2 383 408 | 1 733 703 | 1 643 156 | 1 515 675 | |||
Итого по разделу III | 1300 | 2 510 263 | 1 880 614 | 1 790 067 | 1 688 951 | |||
IV. Долгосрочные обязательства | ||||||||
Заемные средства | 1410 | 1 341 225 | 1 748 141 | 1 678 766 | 1 215 758 | |||
Отложенные налоговые обязательства | 1420 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Оценочные обязательства | 1430 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Прочие обязательства | 1450 | 898 358 | 410 669 | 388 199 | 458 508 | |||
Итого по разделу IV | 1400 | 2 239 583 | 2 158 810 | 2 066 965 | 1 674 266 | |||
V. Краткосрочные обязательства | ||||||||
Заемные средства | 1510 | 1 229 978 | 1 050 893 | 701 787 | 750 000 | |||
Кредиторская задолженность | 1520 | 797 621 | 825 644 | 203 836 | 43 422 | |||
Доходы будущих периодов | 1530 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Оценочные обязательства | 1540 | 1 306 | 0 | 0 | 0 | |||
Прочие обязательства | 1550 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Итого по разделу V | 1500 | 2 028 905 | 1 876 537 | 905 623 | 793 422 | |||
БАЛАНС | 1700 | 6 778 751 | 5 915 961 | 4 762 655 | 4 156 639 | |||
Наименование показателя | Код | 31.12.22 | 30.06.22 | 31.12.21 | 31.12.20 |
Показать/скрыть финансовые результаты
Наименование показателя | Код | 31.12.22 | 30.06.22 | 31.12.21 | 31.12.20 |
---|---|---|---|---|---|
Выручка | 2110 | 2 180 359 | 552 159 | 1 911 128 | 3 587 965 |
Себестоимость продаж | 2120 | -2 066 206 | -512 567 | -1 803 044 | -3 380 210 |
Валовая прибыль (убыток) | 2100 | 114 153 | 39 592 | 108 084 | 207 755 |
Коммерческие расходы | 2210 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Управленческие расходы | 2220 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Прибыль (убыток) от продаж | 2200 | 114 153 | 39 592 | 108 084 | 207 755 |
Доходы от участия в других организациях | 2310 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Проценты к получению | 2320 | 5 355 | 0 | 0 | 0 |
Проценты к уплате | 2330 | -182 229 | -55 322 | -120 650 | -121 232 |
Прочие доходы | 2340 | 416 539 | 140 476 | 211 889 | 112 542 |
Прочие расходы | 2350 | -33 089 | -33 259 | -34 403 | -37 434 |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 2300 | 320 729 | 91 487 | 164 920 | 161 631 |
Налог на прибыль | 2410 | -2 516 | -940 | -5 614 | -3 012 |
Изменение отложенных налоговых обязательств | 2430 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Изменение отложенных налоговых активов | 2450 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Прочее | 2460 | -1 252 | 0 | -56 765 | -13 218 |
Чистая прибыль (убыток) | 2400 | 316 961 | 90 547 | 102 541 | 145 401 |
Наименование показателя | Код | 31.12.22 | 30.06.22 | 31.12.21 | 31.12.20 |