Какое предприятие не возьми, оно непременно будет лидирующим, либо номером один в своей отрасли. Не обошлось без самовосхваления и ООО «ЭнергоТехСервис». То, что они лидеры среди российских энергетических компаний, можно узнать на их сайте. Становится интересным, как выглядит энергетический лидер с финансовой точки зрения?
Финансовый анализ ООО «ЭнергоТехСервис»
Анализ финансового состояния ООО «ЭнергоТехСервис» проводится с целью оценки:
- финансовой устойчивости;
- риска ведения бизнеса;
- инвестиционного риска
с использованием бухгалтерской отчётности по российским стандартам (РСБУ)
Все выводы о финансовом состоянии предприятия действительны на момент составления бухгалтерского баланса и актуальны в течение следующего финансового года.
Отчётный период — 2020 г.
Расчёт финансовых показателей ООО «ЭнергоТехСервис» проводился с помощью специализированного программного обеспечения «ЛИСП» — Личный Инвестиционный Советник Профессиональный, по авторской скоринговой модели финансового анализа.
Ликвидность баланса
⭐ — низкая ликвидность баланса — 25%. По наиболее срочным обязательствам недостаточно 683 млн рублей. Текущие обязательства исполняются в основном за счёт дебиторской задолженности, которой у предприятия 1,44 млрд рублей. В случае перебоев с погашением дебиторской задолженности у предприятия могут возникнуть проблемы.
Имущественное положение
⭐⭐⭐ — заёмный капитал ЗК растёт и превышает собственный капитал СК. Темп роста ЗК в 2019 году составил 60,5%, в 2020 — 17%. Собственный капитал так же растёт, но его доля в оборотных активах СС недостаточная. СК в 2019 году вырос на 36%, в 2020 — 45%. Объём текущих обязательств ТО сокращается, что делает предприятие менее зависимым от дебиторской задолженности.
Показатели ликвидности
⭐⭐ — платёжеспособность предприятия L1 низкая. У предприятия всего 57% активов от общего объёма всех обязательств. Общая платёжеспособность предприятия имеет тенденцию снижаться.
За счёт будущих платежей, предприятие способно обеспечивать погашение займов на протяжении года. Текущая ликвидность предприятия L4 в оптимальных границах.
Показатели финансовой устойчивости
⭐⭐ — предприятие закредитованное U1. Соотношение свой рубль/заёмный — 1 к 2,76. Это на 20% меньше прошлого отчётного периода, но не достаточно, чтобы считать предприятие финансово независимым. У предприятия есть некоторые средства на развитие, но используются они не рационально U12. Тем не менее, тенденция укрепления финансовой устойчивости присутствует.
Финансовое состояние
⭐⭐ — Финансовое состояние компании минимально допустимого уровня. Финансовое положение с преобладанием заёмных средств. Угрозы потери инвестиций нет, но возможны задержки по расчётам.
Общий уровень финансового состояния оценивается как перспективный. Общий показатель — 47 баллов.
Финансовая устойчивость
⭐⭐⭐ — Умеренный риск банкротства. Предприятие может испытывать временные трудности с выполнением текущих обязательств. Не следует полностью исключать возможность технического дефолта.
Общий уровень финансовой устойчивости оценивается как перспективный. Общий показатель — 54 балла.
Финансовые результаты
Рост выручки и чистой прибыли, за отчётный период, воодушевляет. Темп роста выручки составил 33%, чистая прибыл увеличилась за последний год на 95%.
Рентабельность выросла на 3 пункта и составляет 10%.
Инвестиционный риск
Уровень инвестиционного риска — умеренный. Доля облигаций ООО «ЭнергоТехСервис» от общей доли активов может достигать 2,51%
Экспертное заключение
? ООО «ЭнергоТехСервис» на текущий момент не является особо опасным, как это было в 2018 году, когда предприятие находилось на грани банкротства. Полученный в этом-же году заём на 1,4 млрд рублей, помог предприятию не скатиться в бездну и поправить своё финансовое состояние. Перспективы развития у предприятия есть и если оно будет не только занимать, но и увеличивать собственные средства в оборотных активах, то можно будет считать, что предприятие выздоравливает и укрепляет свой финансовый иммунитет.
Расчётный рейтинг ЛИСП: ruBB-
Мониторинг финансового состояния: 2-4 раза в год
Вероятность дефолта (среди предприятий с таким же рейтингом): 11%
Анализ финансового состояния ООО «ЭнергоТехСервис» за 2019 отчётный период.
Посмотреть рейтинг-статистику ООО «ЭнергоТехСервис» по годам
Будьте рассудительны и неподкупны при выборе ВДО и пусть ваши инвестиции не знают дефолтов. С уважением, Алексей Степанович Галицкий.
В ближайших разборах
Вы можете оставить заявку на анализ интересующей вас конторы в комментарии под статьёй.
Обязательные условия: 1 коммент -> 1 контора; полное название и ИНН предприятия.
Важные ссылки
❗ Политика предоставления информации
? Рекомендуемая литература
? Справочник терминов и понятий