Начать финансовый анализ ООО «Завод КриалЭнергоСтрой» надо с того, что на конец 2018 года, предприятие являлось несостоятельным и имело в виде балласта почти полумиллиардный долг при собственном капитале 15 млн рублей. Что изменилось в финансовом состоянии и как сейчас себя чувствует ООО «Завод КЭС», давайте внимательно разбираться.
Финансовый анализ ООО «Завод КриалЭнергоСтрой»
Анализ финансового состояния ООО «Завод КриалЭнергоСтрой» проводится с целью оценки:
- финансовой устойчивости;
- риска ведения бизнеса;
- инвестиционного риска
с использованием бухгалтерской отчётности по российским стандартам (РСБУ)
Все выводы о финансовом состоянии предприятия действительны на момент составления бухгалтерского баланса и актуальны в течение следующего финансового года.
Отчётный период — 2020 г.
Расчёт финансовых показателей ООО «Завод КриалЭнергоСтрой» проводился с помощью специализированного программного обеспечения «ЛИСП» — Личный Инвестиционный Советник Профессиональный, по авторской скоринговой модели финансового анализа.
Ликвидность баланса
⭐ — недостаточная ликвидность баланса 25%. По наиболее срочным обязательствам есть нехватка средств в 280 млн рублей. Но учитывая текущую ликвидность предприятия и рост финансовых показателей на протяжении последних трёх лет, можно предположить, что ООО «Завод КриалЭнергоСтрой» успешно погашает наиболее срочные обязательства за счёт дебиторской задолженности. Предприятие, с точки зрения ликвидности баланса, трудно назвать финансово устойчивым, так как она практически полностью зависит от своевременного погашения дебиторской задолженности.
Имущественное положение
⭐⭐ ⭐ — заёмный капитал ЗК за последние 3 года вырос практически в три раза, однако вместе с долгом предприятия растёт и собственный капитал СК. Рост СК за тот же период составил 2267%, что несомненно говорит о том, что ООО «Завод КриалЭнергоСтрой» старается добиться финансовой независимости и выйти из кризиса сложившегося в 2018 году.
Вместе с наращиванием собственного капитала, предприятие стабильно увеличивает долю собственных средств в оборотных активах СС, что может свидетельствовать о том, что предприятие нацелено на дальнейшее укрепление своего финансового положения. И хотя на данный момент нельзя сказать, что предприятие финансово устойчивое, но динамика роста СС позволяет надеяться на положительные сдвиги в этом направлении.
Показатели ликвидности
⭐⭐ — общая платёжеспособность L1 ООО «Завод КриалЭнергоСтрой», на конец 2020 года недостаточная. Предприятие может погасить только 67% своих текущих долгов.
Однако если рассматривать предприятие в горизонте одного года L4, то ликвидности хватает даже с 3-х кратным запасом. Этот показатель является ещё одним доказательством того, что ООО «Завод КриалЭнергоСтрой» не испытывает каких-либо трудностей с погашением дебиторской задолженности.
Показатели финансовой устойчивости
⭐⭐⭐ — предприятие по-прежнему закредитованно U1, но учитывая динамику роста компании и темпы выхода из кризиса, можно предположить, что ООО «Завод КриалЭнергоСтрой» в ближайшие 2 — 3 года сможет крепко встать на ноги. Если в 2018 году на 1 собственный рубль у предприятия было почти 30 рублей долгов, то уже к концу 2020 года, это соотношение поменялось на 1 к 3. То есть снижение долговой нагрузки в 8 раз, и это на фоне роста заёмного капитала в 3 раза.
Достаточно рациональное использование заёмных средств позволило стабилизировать финансовое положение предприятия U12 в короткие сроки. Есть все основания полагать, что предприятие и в дальнейшем будет стабильно развиваться.
Финансовое состояние
⭐⭐ — Финансовое состояние ООО «Завод КриалЭнергоСтрой» всё ещё минимально допустимого уровня. Финансовое положение по-прежнему с преобладанием заёмных средств. Однако угрозы потери инвестиций нет. Поскольку предприятие зависит от дебиторской задолженности, то возможны задержки по расчётам.
Общий уровень финансового состояния оценивается как стабильный. Общий показатель — 49 баллов.
Финансовая устойчивость
⭐⭐ — Всё ещё присутствует умеренный риск банкротства. Предприятие может испытывать временные трудности с выполнением текущих обязательств. Не стоит полностью исключать технический дефолт.
Общий уровень финансовой устойчивости оценивается как нестабильный. Общий показатель — 59 баллов.
Финансовые результаты
Выручка за отчётный период сократилась на 4% и составила 1,287 млрд рублей. Существенно снизилась чистая прибыль. Падение прибыли составило 52%
Рентабельность упала на 1 пункт и составляет 2%.
Облигации ООО «Завод КриалЭнергоСтрой»
На фондовом рынке ООО «Завод КриалЭнергоСтрой» представлено следующими облигациями:
- RU000A1018L9 с купонной доходностью 14%
- RU000A102AB8 с купонной доходностью 14%
Инвестиционный риск
Уровень инвестиционного риска — умеренный. Доля облигаций ООО «Завод КриалЭнергоСтрой» от общей доли активов может достигать 2,68%
Экспертное заключение
? ООО «Завод КриалЭнергоСтрой» можно отнести к разряду средних середнячков. Но учитывая темпы роста финансовых показателей, а так же снижение долговых обязательств, то есть все основания полагать, что предприятие на пути оздоровления своего финансового состояния.
Тем не менее, не стоит забывать о недавнем кризисе предприятия и о необходимости постоянного мониторинга финансового состояния ООО «Завод КриалЭнергоСтрой». Изучение финансовой отчётности следует проводить не реже раз в пол года, но лучше поквартально.
Расчётный рейтинг ЛИСП: ruBB
Мониторинг финансового состояния: ежеквартально
Вероятность дефолта (среди предприятий с таким же рейтингом): 9%
Рейтинг-статистика ООО «Завод КриалЭнергоСтрой».
Будьте рассудительны и неподкупны при выборе ВДО и пусть ваши инвестиции не знают дефолтов. С уважением, Алексей Степанович Галицкий.
В ближайших разборах
Вы можете оставить заявку на анализ интересующей вас конторы в комментарии под статьёй.
Обязательные условия: 1 коммент -> 1 контора; полное название и ИНН предприятия.
Важные ссылки
❗ Политика предоставления информации
? Рекомендуемая литература
? Справочник терминов и понятий