Анализ финансовых зависимостей ООО «Истринская сыроварня» проводится с целью выявления сильных и слабых сторон финансового состояния компании и эффективности ведения бизнеса.
Темпы роста ООО "Истринская сыроварня"
Описание
Темпы роста ресурсной базы, доходов и прибыли ООО "Истринская сыроварня" показывают, насколько эффективно компания использует собственные и заёмные ресурсы. Анализ проводится по результатам завершённого года.
При анализе ТР компании, необходимо оценить зависимость финансовых
показателей относительно РБ по следующей цепочке: 👍 = ТРприбыли >= ТРдоходов >= ТРРБ > 0,
Если цепочка нарушается в течение трёх лет подряд, то такую компанию трудно назвать успешной и развивающейся.
Активы ООО "Истринская сыроварня"
Динамика активов ООО "Истринская сыроварня"
Описание
График динамики активов ООО "Истринская сыроварня" показывает соотношение объёмов собственного и заёмного капиталов, а так же зависимость ресурсной базы и активов от заёмных средств.
Доля заёмного капитала в объёме ресурсной базы отражена закрашенной частью графика ниже красной линии. Закрашенная площадь выше линии заёмного капитала, показывает объём собственного капитала. Корреляция с красной линией говорит о силе зависимости активов компании от заёмных денег. Чем выше зависимость и чем ближе заёмный капитал к ресурсной базе, тем рискованнее бизнес компании.
Зависимости активов
Зависимость активов ООО "Истринская сыроварня"
Описание
Рост активов ООО "Истринская сыроварня" и любой другой компании не всегда означает "хорошо", так как активы могут числиться у эмитента, а по факту находиться у контрагентов.
Пара 1. Корреляция между оборотными активами и дебиторской задолженностью указывает на "зависание" активов у партнёров.
Пара 2. Корреляция между внеоборотными активами и финансовыми вложениями говорит о том, что компания финансово вкладывается в другие организации или их бумаги.
Чем ближе линии этих пар друг к другу, тем меньше активов в распоряжении компании и тем больше их у третьих лиц.
Рентабельность активов ООО "Истринская сыроварня"
Рентабельность активов относительно ставки ЦБ РФ
Описание
Рентабельность активов ООО "Истринская сыроварня" позволяет оценить насколько эффективно компания использует собственные и заёмные деньги, и сможет ли она нарастить собственный капитал, чтобы сократить, или погасить заёмный.
Рост ресурной базы должен вести компанию к росту рентабельности активов. Если это не так и рентабельность активов не растёт, или находится ниже ставки ЦБ РФ, то это указывает на неэффективное использование собственных и заёмных средств, плохую работу с контрагентами, или занижение фактических доходов компании в отчётности.
Финансовая отчётность ООО "Истринская сыроварня"
Показать/скрыть баланс
Наименование показателя | Код | 30.06.23 | 31.12.22 | 30.09.22 | 31.12.21 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
АКТИВ | |||||||||
I. Внеоборотные активы | |||||||||
Нематериальные активы | 1110 | 19 | 20 | 20 | 22 | ||||
Результаты исследований и разработок | 1120 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
Нематериальные поисковые активы | 1130 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
Материальные поисковые активы | 1140 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
Основные средства | 1150 | 18 755 | 20 171 | 23 004 | 29 762 | ||||
Доходные вложения в материальные ценности | 1160 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
Финансовые вложения | 1170 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
Отложенные налоговые активы | 1180 | 27 | 9 | 20 | 7 473 | ||||
Прочие внеоборотные активы | 1190 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
Итого по разделу I | 1100 | 18 801 | 20 200 | 23 044 | 37 257 | ||||
II. Оборотные активы | |||||||||
Запасы | 1210 | 25 095 | 31 773 | 32 206 | 10 636 | ||||
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 1220 | 0 | 0 | 8 | 14 | ||||
Дебиторская задолженность | 1230 | 196 472 | 98 566 | 43 094 | 80 214 | ||||
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 1240 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
Денежные средства и денежные эквиваленты | 1250 | 58 827 | 22 357 | 127 824 | 11 803 | ||||
Прочие оборотные активы | 1260 | 44 | 133 | 159 | 847 | ||||
Итого по разделу II | 1200 | 280 438 | 152 829 | 203 291 | 103 514 | ||||
БАЛАНС | 1600 | 299 239 | 173 029 | 226 335 | 140 771 | ||||
Наименование показателя | Код | 30.06.23 | 31.12.22 | 30.09.22 | 31.12.21 | ||||
ПАССИВ | |||||||||
III. Капитал и резервы | |||||||||
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады) | 1310 | 21 | 21 | 21 | 10 | ||||
Собственные акции, выкупленные у акционеров | 1320 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
Переоценка внеоборотных активов | 1340 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
Добавочный капитал (без переоценки) | 1350 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 0 | ||||
Резервный капитал | 1360 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 1370 | 88 709 | 83 343 | 79 834 | 79 108 | ||||
Итого по разделу III | 1300 | 109 730 | 104 364 | 100 855 | 79 118 | ||||
IV. Долгосрочные обязательства | |||||||||
Заемные средства | 1410 | 128 935 | 32 243 | 45 312 | 49 530 | ||||
Отложенные налоговые обязательства | 1420 | 1 760 | 1 647 | 1 900 | 2 916 | ||||
Оценочные обязательства | 1430 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
Прочие обязательства | 1450 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
Итого по разделу IV | 1400 | 130 695 | 33 890 | 47 212 | 52 446 | ||||
V. Краткосрочные обязательства | |||||||||
Заемные средства | 1510 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
Кредиторская задолженность | 1520 | 55 754 | 28 467 | 73 287 | 9 207 | ||||
Доходы будущих периодов | 1530 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
Оценочные обязательства | 1540 | 3 061 | 6 308 | 4 981 | 0 | ||||
Прочие обязательства | 1550 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
Итого по разделу V | 1500 | 58 815 | 34 775 | 78 268 | 9 207 | ||||
БАЛАНС | 1700 | 299 239 | 173 029 | 226 335 | 140 771 | ||||
Наименование показателя | Код | 30.06.23 | 31.12.22 | 30.09.22 | 31.12.21 |
Показать/скрыть финансовые результаты
Наименование показателя | Код | 30.06.23 | 31.12.22 | 30.09.22 | 31.12.21 |
---|---|---|---|---|---|
Выручка | 2110 | 862 122 | 1 248 449 | 849 621 | 439 808 |
Себестоимость продаж | 2120 | -557 527 | -850 862 | -581 517 | -344 324 |
Валовая прибыль (убыток) | 2100 | 304 595 | 397 587 | 268 104 | 95 484 |
Коммерческие расходы | 2210 | -221 782 | -306 624 | -207 847 | -84 607 |
Управленческие расходы | 2220 | -50 026 | -47 091 | -35 349 | -400 |
Прибыль (убыток) от продаж | 2200 | 32 787 | 43 872 | 24 908 | 10 477 |
Доходы от участия в других организациях | 2310 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Проценты к получению | 2320 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Проценты к уплате | 2330 | -5 336 | -2 821 | -2 516 | -2 113 |
Прочие доходы | 2340 | 1 995 | 8 093 | 5 855 | 3 244 |
Прочие расходы | 2350 | -24 800 | -31 869 | -18 261 | -9 898 |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 2300 | 4 646 | 17 275 | 9 986 | 1 710 |
Налог на прибыль | 2410 | -2 058 | -12 768 | -9 255 | 4 491 |
Изменение отложенных налоговых обязательств | 2430 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Изменение отложенных налоговых активов | 2450 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Прочее | 2460 | 0 | -272 | -5 | -5 099 |
Чистая прибыль (убыток) | 2400 | 2 588 | 4 235 | 726 | 1 102 |
Наименование показателя | Код | 30.06.23 | 31.12.22 | 30.09.22 | 31.12.21 |