На конец II кв. 2023 года, ООО "Истринская сыроварня" - средне рискованное, незначительно закредитованное, относительно ликвидное, малоэффективное предприятие. На 1 рубль собственного капитала приходится 1.65 рубля заёмных денег. Заёмный капитал обеспечен собственными резервами на 60%. Общая задолженность компании состоит из 130.7 млн рублей долгосрочных обязательств и 55.8 млн текущих. Текущие обязательства включают в себя 55.8 млн срочных рублей. Ликвидность по срочным обязательствам достаточная, по менее срочным - то же. В отчётном периоде компания взяла на себя дополнительно 96.7 млн рублей долгосрочных и не брала на себя краткосрочных денег. Инвестиционный риск средний. Кредитоспособность предприятия средняя. ЛИСП рейтинг: rlA
ООО "Истринская сыроварня"
Общие сведения
| ООО "Истринская сыроварня" | |
|---|---|
| ИНН | 5024171100 |
| Полное наименование | Общество с ограниченной ответственностью "Истринская сыроварня" |
| Вид экономической деятельности | Производство молока (кроме сырого) и молочной продукции |
| Сектор рынка по ОКВЭД | Производство пищевых продуктов |
| Юридический адрес | 143515, Московская обл, г.о. Истра, д. Высоково, мкр. Малая Истра, д. 5, кв. 75 |
| Сайт компании | https://parmezan.ru/ |
| Эксперное мнение | https://fapvdo.ru/db-5024171100/ |
Облигации ООО "Истринская сыроварня"
Акции ООО "Истринская сыроварня"
Основные финансовые показатели ООО "Истринская сыроварня"
| II квартал 2023 г. | |
|---|---|
| Единица измерения | Тысячи рублей |
| Уставный капитал | 21 |
| Внеоборотные активы | 18 801 |
| Оборотные активы | 280 438 |
| Капитал и резервы | 109 730 |
| Долгосрочные обязательства | 130 695 |
| Краткосрочные обязательства | 58 815 |
| Ресурсная база | 299 239 |
Финансовое состояние ООО "Истринская сыроварня"
Динамика финансового состояния и финансовой устойчивости ООО "Истринская сыроварня"
Описание
Компания ООО "Истринская сыроварня" показала в отчётном периоде снижение финансового состояния на -27% и снижение финансовой устойчивости на -16%. Разница между показателями увеличилась с 0п до 11п.
Уровни финансового состояния и финансовой устойчивости предприятия должны находиться как можно ближе друг к другу и "смотреть" в одном направлении. Рекомендованная разница в показателях, до 10 пунктов.
Финансовое результаты ООО "Истринская сыроварня"
Динамика доходов и долгов ООО "Истринская сыроварня"
Описание
К концу отчётного периода доход предприятия достиг отметки в 864 млн рублей.
Долг, ООО "Истринская сыроварня", вырос на 199% и составил 186 млн рублей.
Под долгом предприятия подразумевается заёмный капитал ООО "Истринская сыроварня" на конец отчётного периода. Идеальное соотношение дохода к долгу: долг падает - доход растёт; доход выше долга.
| II квартал 2023 г. | |
|---|---|
| Единица измерения | Тысячи рублей |
| Выручка | 862 122 |
| Себестоимость продаж | -557 527 |
| Коммерческие расходы | -221 782 |
| Управленческие расходы | -50 026 |
| Проценты к уплате | -5 336 |
| Прочие доходы | 1 995 |
| Прочие расходы | -24 800 |
| Налог на прибыль | -2 058 |
Чистая прибыль
Динамика чистой прибыли ООО "Истринская сыроварня"
Описание
Чистая прибыль ООО "Истринская сыроварня" в отчётном периоде составила 2.6 млн рублей.
Чистая прибыль складывается из совокупного дохода компании за вычетом себестоимости продаж, коммерческих и управленческих расходов, уплаты процентов по обязательствам и налоговых отчислений.
Закредитованность
Динамика закредитованности ООО "Истринская сыроварня"
Описание
Закредитованность ООО "Истринская сыроварня": 1.65, что на 195% больше чем в прошлом отчётном периоде.
Закредитованность предприятия отражает отношение заёмного капитала к собственному. Максимально-допустимое значение: 1.5. При бо́льших показателях, компания считается закредитованной.
Денежные потоки ООО "Истринская сыроварня"
| II квартал 2023 г. | |
|---|---|
| Единица измерения | Тысячи рублей |
| Операционный | -64 511 |
| Инвестиционный | 1 399 |
| Финансовый | 102 171 |
| Совокупный | 39 059 |
| Входящие денежные потоки | 166 682 |
| Исходящие денежные потоки | 40 458 |
Описание
Баланс денежных потоков ООО "Истринская сыроварня" нарушен в сторону излишка средств на сумму: 126 224 тыс рублей.
Денежные потоки компании позволяют отследить движение средств и оценить степень их излишка или недостатка.
Ликвидность ООО "Истринская сыроварня"
Динамика ликвидности по краткосрочным обязательствам
Описание
Ликвидность ООО "Истринская сыроварня" по срочным обязательствам достаточная. На балансе компании: высоколиквидных активов на 58 827 тыс рублей, кредиторской задолженности на 55 754 тыс рублей. Профицит ликвидности составляет 3 073 тыс рублей.
Ликвидность по краткосрочным обязательствам достаточная. На балансе компании: дебиторской задолженности 196 472 тыс рублей, краткосрочных обязательств нет. Профицит ликвидности составляет 196 472 тыс рублей.
Общий профицит ликвидности по текущим обязательствам: 199 545 тыс рублей.
Ликвидность - способность компании погасить обязательства перед кредиторами и партнёрами на момент составления баланса при условии, полного погашения контрагентами долгов перед организацией.
Оценка инвестиционного риска
УИР зависит от финансового состояния компании и компенсируется путём оптимальной доли ценных бумаг в портфеле.
Инвестиционные показатели за II квартал 2023 г.
- УКС предприятия: 79 и соответствует 2-му классу. Средняя кредитоспособность, средний риск для инвестиций.
- Финансовое состояние: 73 - близкое к оптимальному. Угроза потери инвестиций минимальная.
- Финансовая устойчивость: 84 - средняя. Банкротство предприятия и объявление дефолта маловероятны.
- Эффективность бизнеса: 27. Предприятие малоэффективное.
ЛИСП рейтинг ООО "Истринская сыроварня"
| Отчётный период | Доля бумаг в портфеле, % | Инвестиционный риск | Вероятность банкротства, % | ЛИСП рейтинг |
|---|---|---|---|---|
| 2017 г. | 0.42 | максимальный | 80.0 | rlD |
| 2018 г. | 2.90 | умеренный | 7.9 | rlBB+ |
| 2019 г. | 2.55 | умеренный | 11.1 | rlBB- |
| 2020 г. | 5.00 | минимальный | 0.1 | rlAAA |
| 2021 г. | 4.81 | минимальный | 0.1 | rlAAA |
| III квартал 2022 г. | 4.52 | минимальный | 0.7 | rlAA |
| 2022 г. | 5.00 | минимальный | 0.1 | rlAAA |
| II квартал 2023 г. | 3.91 | средний | 2.3 | rlA |
Экспертное заключение
Проведённый финансовый анализ ООО "Истринская сыроварня" за II квартал 2023 г., показал следующие инвестиционные характеристики компании: Инвестиционная вероятность банкротства: 2.3%
Статистическая вероятность банкротства: 1.5%
✔ Ликвидность: достаточная
❌ Закредитованность: 1.65
✔ Уровень Эффективности Бизнеса: 27
✔ Уровень КредитоСпособности: 79
✔ Уровень Инвестиционного Риска: 3.91
✔ Чистая прибыль: положительная
✔ Деятельность компании: не финансовая
Целесообразность инвестирования по купонной доходности: 14.3
Инвестиционный риск оправдан:
✔ высокой купонной доходностью
❌ надёжностью финансового состояния
На момент составления отчётности, вероятность получения дохода при инвестициях в облигации ООО "Истринская сыроварня", выше риска потери инвестиций.
