На конец II кв. 2023 года, АО "Шевченко" - финансово устойчивое, незакредитованное, относительно ликвидное, среднеэффективное предприятие. На 1 рубль собственного капитала приходится 0.64 рубля заёмных денег. Заёмный капитал обеспечен собственными резервами на 100%. Общая задолженность компании состоит из 821.4 млн рублей долгосрочных обязательств и 779.3 млн текущих. Текущие обязательства включают в себя 379.3 млн срочных и 400.0 млн краткосрочных рублей. Ликвидность по срочным обязательствам достаточная, по менее срочным - то же. В отчётном периоде компания погасила 4.0 млн рублей долгосрочных и заняла 150.0 млн рублей краткосрочных денег. Инвестиционный риск минимальный. Кредитоспособность предприятия высокая. ЛИСП рейтинг: rlAAA
АО "Шевченко"
Общие сведения
| АО "Шевченко" | |
|---|---|
| ИНН | 2358006710 |
| Полное наименование | Акционерное общество "им. Т.Г. Шевченко" |
| Вид экономической деятельности | Выращивание зерновых культур |
| Сектор рынка по ОКВЭД | Растениеводство и животноводство, охота и предоставление соответствующих услуг в этих областях |
| Юридический адрес | 353645, Краснодарский кр., Щербиновский р-н, с. Екатериновка, пер. Фрунзе, д. 15 |
| Сайт компании | http://shevchenkooao.ru/ |
| Эксперное мнение | https://fapvdo.ru/db-2358006710/ |
Облигации АО "Шевченко"
Акции АО "Шевченко"
Основные финансовые показатели АО "Шевченко"
| II квартал 2023 г. | |
|---|---|
| Единица измерения | Тысячи рублей |
| Уставный капитал | 104 055 |
| Внеоборотные активы | 1 315 839 |
| Оборотные активы | 2 792 447 |
| Капитал и резервы | 2 499 583 |
| Долгосрочные обязательства | 821 383 |
| Краткосрочные обязательства | 787 320 |
| Ресурсная база | 4 108 286 |
Финансовое состояние АО "Шевченко"
Динамика финансового состояния и финансовой устойчивости АО "Шевченко"
Описание
Компания АО "Шевченко" показала в отчётном периоде незначительный рост финансового состояния. и незначительный рост финансовой устойчивости. Разница между показателями осталась на прежнем уровне.
Уровни финансового состояния и финансовой устойчивости предприятия должны находиться как можно ближе друг к другу и "смотреть" в одном направлении. Рекомендованная разница в показателях, до 10 пунктов.
Финансовое результаты АО "Шевченко"
Динамика доходов и долгов АО "Шевченко"
Описание
К концу отчётного периода доход предприятия достиг отметки в 455 млн рублей.
Долг, АО "Шевченко", вырос на 14% и составил 1 601 млн рублей.
Под долгом предприятия подразумевается заёмный капитал АО "Шевченко" на конец отчётного периода. Идеальное соотношение дохода к долгу: долг падает - доход растёт; доход выше долга.
| II квартал 2023 г. | |
|---|---|
| Единица измерения | Тысячи рублей |
| Выручка | 385 699 |
| Себестоимость продаж | -187 048 |
| Управленческие расходы | -14 585 |
| Проценты к получению | 39 424 |
| Проценты к уплате | -70 662 |
| Прочие доходы | 30 354 |
| Прочие расходы | -24 651 |
Чистая прибыль
Динамика чистой прибыли АО "Шевченко"
Описание
Чистая прибыль АО "Шевченко" в отчётном периоде составила 158.5 млн рублей.
Чистая прибыль складывается из совокупного дохода компании за вычетом себестоимости продаж, коммерческих и управленческих расходов, уплаты процентов по обязательствам и налоговых отчислений.
Закредитованность
Динамика закредитованности АО "Шевченко"
Описание
Закредитованность АО "Шевченко": 0.64, что на 7% больше чем в прошлом отчётном периоде.
Закредитованность предприятия отражает отношение заёмного капитала к собственному. Максимально-допустимое значение: 1.5. При бо́льших показателях, компания считается закредитованной.
Денежные потоки АО "Шевченко"
| II квартал 2023 г. | |
|---|---|
| Единица измерения | Тысячи рублей |
| Операционный | -233 956 |
| Инвестиционный | -75 558 |
| Финансовый | 468 835 |
| Совокупный | 159 321 |
| Входящие денежные потоки | 702 791 |
| Исходящие денежные потоки | 234 879 |
Описание
Баланс денежных потоков АО "Шевченко" нарушен в сторону излишка средств на сумму: 467 912 тыс рублей.
Денежные потоки компании позволяют отследить движение средств и оценить степень их излишка или недостатка.
Ликвидность АО "Шевченко"
Динамика ликвидности по краткосрочным обязательствам
Описание
Ликвидность АО "Шевченко" по срочным обязательствам достаточная. На балансе компании: высоколиквидных активов на 813 925 тыс рублей, кредиторской задолженности на 379 272 тыс рублей. Профицит ликвидности составляет 434 653 тыс рублей.
Ликвидность по краткосрочным обязательствам достаточная. На балансе компании: дебиторской задолженности 1 267 437 тыс рублей, краткосрочных обязательств на 400 000 тыс рублей. Профицит ликвидности составляет 867 437 тыс рублей.
Общий профицит ликвидности по текущим обязательствам: 1 302 090 тыс рублей.
Ликвидность - способность компании погасить обязательства перед кредиторами и партнёрами на момент составления баланса при условии, полного погашения контрагентами долгов перед организацией.
Оценка инвестиционного риска
УИР зависит от финансового состояния компании и компенсируется путём оптимальной доли ценных бумаг в портфеле.
Инвестиционные показатели за II квартал 2023 г.
- УКС предприятия: 100 и соответствует 1-му классу. Кредитоспособность высокая, минимальный риск для инвестиций.
- Финансовое состояние: 98 - абсолютное. Угроза потери инвестиций маловероятна.
- Финансовая устойчивость: 98 - высокая. Имеется запас прочности по погашению краткосрочных и долгосрочных обязательств.
- Эффективность бизнеса: 54. Предприятие среднеэффективное.
ЛИСП рейтинг АО "Шевченко"
| Отчётный период | Доля бумаг в портфеле, % | Инвестиционный риск | Вероятность банкротства, % | ЛИСП рейтинг |
|---|---|---|---|---|
| 2016 г. | 3.44 | средний | 4.3 | rlBBB+ |
| 2017 г. | 3.68 | средний | 3.3 | rlA- |
| 2018 г. | 1.55 | высокий | 56.7 | rlCC |
| 2019 г. | 4.92 | минимальный | 0.1 | rlAAA |
| 2020 г. | 4.44 | минимальный | 0.7 | rlAA |
| 2021 г. | 4.80 | минимальный | 0.4 | rlAA+ |
| II квартал 2022 г. | 4.82 | минимальный | 0.1 | rlAAA |
| 2022 г. | 4.91 | минимальный | 0.1 | rlAAA |
| II квартал 2023 г. | 4.89 | минимальный | 0.1 | rlAAA |
Экспертное заключение
Проведённый финансовый анализ АО "Шевченко" за II квартал 2023 г., показал следующие инвестиционные характеристики компании: Инвестиционная вероятность банкротства: 0.1%
Статистическая вероятность банкротства: 0.1%
✔ Ликвидность: достаточная
✔ Закредитованность: 0.64
✔ Уровень Эффективности Бизнеса: 54
✔ Уровень КредитоСпособности: 100
✔ Уровень Инвестиционного Риска: 4.89
✔ Чистая прибыль: положительная
✔ Деятельность компании: не финансовая
Целесообразность инвестирования по купонной доходности: 4.3
Инвестиционный риск оправдан:
✔ высокой купонной доходностью
✔ надёжностью финансового состояния
На момент составления отчётности, вероятность получения дохода при инвестициях в облигации АО "Шевченко", выше риска потери инвестиций.
